单选：冲销是针对凭证做的操作。 A.已审核未过账 B.已审核　　C.已过账已审核 D.未过账未审核

已审核的凭证必须先（）后方可修改。 凭证在审核后过账前，需先撤销“审核”，恢复到审核前状态，再由制单人进行修改。 凭证在审核后过账前，需先撤销“审核”，恢复到审核前状态，再由制单人进行修改。() 在上月末结账的情况下，下月能够填制凭证，审核凭证，并能够对已审核的凭证进行记账。 红字冲销凭证不需要审核就可以记账。（　） 对于已审核的凭证发现有误，要修改必须（） 对已审核的凭证发现有误，要修改必须（） 存在结算项目的凭证不能直接执行冲销，必须采用重置已结清项目的方式，将已清项变成未清项，才能进行冲销，使用的事务码是（） 在对已清账凭证进行冲销时，必须先通过之后，才能冲销 所有外币凭证审核过账后才能进行期末调汇。（ ） 所有外币凭证审核过账后才能进行期末调汇。（ ） 采购订单有五种状态：录入、未审核、已审核、已执行、关闭。() 办理冲销业务时，被冲销业务的原凭证作主件，加盖“已冲销”或“作废”章（） 如本期已编制了10张未审核的付款凭证，这时，允许删除()号凭证。 当日冲消业务监督：核对主机（错账）流水号，对冲销凭证、被冲销凭证的冲销内容进行审核，查看是否有错记现象。 会计核算软件应当提供对已输入末登记，但已审核通过的机内凭证的修改功能。 发现已审核的记账凭证有错误时，只能用红字冲销法修改。 （ ） 发现已审核的记账凭证有错误时，只能用红字冲销法修改。 （操作员：顾主管；账套：202账套；操作日期：2014年1月31日） 将已审核的转0005号凭证进行记账。 （操作员：顾主管；账套：202账套；操作日期：2014年1月31日） 将已审核的转0006号凭证进行记账。