根据美国证券交易委员会（SEC）的新规定和《萨班斯—奥克斯利法案》，下列选项属于内部审计师在季度财务报告过程中职能的是（）Ⅰ.SEC第13a-14和15d-14条规则的履行人。Ⅱ.所需过程的初始设计者。Ⅲ.该过程的估人。Ⅳ.管理层和审计师之间的协调人

与1934年美国的证券交易法相比，2002年美国的萨班斯法完全贯彻市场逻辑，对上市公司管理松弛（） 萨班斯－奥克斯利法案的406条款要求 证券公司董事会设（ ），委员会负责人由独立董事担任。 Ⅰ.证券交易委员会 Ⅱ.战略投资委员会 Ⅲ.风险控制委员会 Ⅳ.提名委员会 《2002年萨班斯—奥克斯利法案》是（）国会出台的。 下列不是《萨班斯-奥克斯利法案》（SOX）的要求的是（   ）。 美国公司债券种类繁多，分为公募发行债券和私募发行债券两种。美国证券交易委员会规定，向（ ）人以内的特定投资者募集证券为私募债券，不受美国证券交易委员会限制，约有1/3的公司采用私募方式发行债券。 证券公司经营证券经纪业务、证券资产管理业务、融资融券业务和证券承销与保荐业务中两种以上业务的，其董事会应当设（ ），行使公司章程规定的职权。 Ⅰ.薪酬与提名委员会 Ⅱ.证券交易委员会 Ⅲ.审计委员会 Ⅳ.风险控制委员会 《萨班斯-奥克斯利法案》适用于以下各种情况，除了（） 《萨班斯-奥克斯利法案》适用于以下各种情况，除了：( ) 根据《萨班斯——奥克斯利法案》，负责实施对于会计和审计事项的申诉的接受、保管和处理的是： 参与美国存托品种发行与交易的中介机构包括（）。Ⅰ.美国证券交易委员会Ⅱ.存券银行Ⅲ.托管银行Ⅳ.中央存托公司 2002年的萨班斯-奥克斯利法案增加了管理层对准确的财务报告的责任。以下哪项不是萨班斯-奥克斯利法案404条款的要求？（） 2002年7月（）布什总统签发了《萨班斯-奥克斯利法案》 下列不是《萨班斯-奥克斯利法案》（SOX）的要求的是（   ）。 如果股票指数期货合约的标的物满足以下条件（）之一，美国商品期货委员会（CFTC）和美国证券交易委员会认为该指数是宽基指数 以下哪项是2002年的萨班斯-奥克斯利法案302条款规定的管理层责任？ 我国上海证券交易所以及深圳证券交易所的下设机构包括（）。Ⅰ.董事会Ⅱ.会员大会Ⅲ.理事会Ⅳ.专业委员会 参与美国存托凭证发行与交易的中介机构包括（ ）。①美国证券交易委员会②存券银行③托管银行④中央存托公司 我国上海证券交易所和深圳证券交易所都采用会员制，设立的机构有（）。Ⅰ.会员大会Ⅱ.理事会Ⅲ.专门委员会Ⅳ.董事会 2002年美国国会通过的《萨班斯-奥克斯利法案》第404条款(SOX 404)及相关规则采用的是