依照《证券投资基金会计核算办法》规定,发生的基金运作费用如果影响（）小数点后第五位,即发生的费用大于基金净值十万分之一，应采用预提或待摊的方法计入基金损益。

依照《证券投资基金会计核算办法》规定，管理人报酬应按照《基金契约》和《招募说明书》规定的方法和标准计提。（ ） 证券投资基金会计核算的责任主体是（）。 证券投资基金会计核算计量属性为（）。 证券投资基金会计核算的责任主体是（　　）。 证券投资基金会计核算的责任主体是（）。 （）是证券投资基金会计核算的责任主体。 （ ）是证券投资基金会计核算的责任主体。 证券投资基金会计核算的责任主体是（ ）。 证券投资基金会计核算的责任主体是（）。 证券投资基金会计核算的主要责任主体是(　　)。 证券投资基金会计核算的责任人为（）。 下列关于证券投资基金会计核算的特点中，表述正确的有（）。Ⅰ.基金会计的责任主体是基金托管人和管理人Ⅱ.货币基金每日结转损益Ⅲ.基金会计核算的主体是证券投资基金Ⅳ.货币基金每日结转收益 企业会计核算以企业为会计核算主体，基金会计则以证券投资基金为会计核算主体，其中承担主会计责任的是（）。 《证券投资基金会计核算办法》规定，对未上市的股票、配股和增发新股，按( )估值。 ( )是证券投资基金会计核算的责任主体，承担主会计责任。 基金会计核算中，（ ）是基金会计核算的责任主体。 依照《证券投资基金运作管理办法》规定，合理的基金费用可以从（）中支付 基金会计核算中，（）是基金会计核算的第一责任主体 基金会计核算的内容主要包括（）业务等。I.证券和衍生工具交易核算、费用核算、利润核算、估值核算Ⅱ.权益核算、利息和溢价核算、基金申购与赎回核算Ⅲ.基金财务会计报告Ⅳ.基金会计核算的复核 基金（）是指基金托管人以《证券投资基金法》《证券投资基金会计核算办法》等法律法规为依据，对管理人的账务处理过程与结果进行核对的过程。