发行人最近1年及1期内收购兼并其他企业资产(或股权)，且被收购企业资产总额或营业收入或净利润超过收购前发行人相应项目( )的，应披露被收购企业收购前一年利润表。

在招股说明书中，发行人募股资金拟用于收购兼并其他法人股份或资产的，应主要披露( )。 发行人提交的申请文件中应当包含最近2年及1期(如有)财务资料，其中最近1期(如有)的财务报告不强制审计。 发行人应当提交的定向发行申请文件包括最近2年的（）及最近一期的（） 公司最近收购兼并其他企业资产或股权，且被收购企业资产总额或营业收入或净利润超过收购前公司相应项目一定比例的，应获得被收购企业收购（　　）的财务报表，核查其财务情况。 募集资金拟用于向其他企业增资或收购其他企业股份的，发行人应披露( )。 募集资金拟用于向其他企业增资或收购其他企业股份的，发行人应披露(　　)。 公司在创业板首次公开发行的申请文件需包括以下()。Ⅰ发行人控股股东、实际控制人应当对招股说明书出具确认意见Ⅱ保荐人应当对发行人的成长性出具专项意见，并作为发行保荐书的附件Ⅲ最近1年原始财务报表Ⅳ发行人控股股东最近1年及1期的原始财务报表 发行人在申请股票定向发行核准时，需要提交发行人最近两年及一期财务报告及其审计报告。 上市公司非公开发行证券申请文件须包含发行人最近（）的财务报告和审计报告及最近1期的财务报告。 发行人最近1期末持有金额较大的( )等财务性投资的，应分析其投资目的、对发行人资金安排的影响、投资期限、发行人对投资的监管方案、投资的可回收性及减值准备的计提是否充足。 在主板上市公司首次公开发行股票，发行人最近1期末不得存在未弥补亏损。（ ） 下列发行人的盈利能力，符合创业板要求的是()。Ⅰ.发行人最近两年连续盈利，最近两年净利润累计不少于1000万元，且持续增长Ⅱ.发行人最近两年连续盈利，最近两年净利润累计不少于2000万元Ⅲ.发行人最近1年盈利，且净利润不少于500万元Ⅳ.发行人最近两年营业收入增长率均不低于20% 保证物为发行人的股权或债券而非实物资产的债券是（） （2021年真题）保证物为发行人持有的债权或股权而非实物资产的债权是（ ）。 上市公司公开发行证券申请文件其他文件中须包括经注册会计师核验的发行人最近3年1期加权平均净资产收益率和非经常损益明细表。（） 根据《深圳证券交易所公司债券上市规则》，仅面向合格投资者公开发行的债券在深交所申请上市，并采取竞价交易方式，应同时符合的条件包括（）。<br/>Ⅰ．债券信用评级达到AA级及以上<br/>Ⅱ．发行人最近1期末的资产负债率不高于75%或者发行人最近1期末的净资产不低于5亿元人民币<br/>Ⅲ．发行人最近3个会计年度经审计的年均可分配利润不少于债券1年的利息<br/>Ⅳ．发行人最近3个会计年度经审计的年 根据《深圳证券交易所公司债券上市规则》，仅面向合格投资者公开发行的债券在深交所申请上市，并采取竞价交易方式，应同时符合的条件包括()。Ⅰ债券信用评级达到AA级及以上Ⅱ发行人最近1期末的资产负债率不高于75%或者发行人最近1期末的净资产不低于5亿元人民币Ⅲ发行人最近3个会计年度经审计的年均可分配利润不少于债券1年的利息Ⅳ发行人最近3个会计年度经审计的年均可分配利润不少于债券1年利息的1.5倍 以下系首次公开发行股票并在创业板上市的发行条件的有（　　）。 Ⅰ．发行人只能经营一种业务 Ⅱ．发行人最近3年主营业务未发生重大变化 Ⅲ．发行人最近2年董事、高管未发生重大变化 Ⅳ．发行人控股股东最近2年未发生变更 以下系首次公开发行股票并在创业板上市的发行条件的有（　　）。 Ⅰ．发行人只能经营一种业务 Ⅱ．发行人最近三年主营业务未发生重大变化 Ⅲ．发行人最近2年董事、高管未发生重大变化 Ⅳ．发行人控股股东最近2年未发生变更 在招股说明书中，发行人应列表披露最近( )年及一期的流动比率、速动比率、资产负债率等。