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城关信用社柜员王某自201X年5月22日至201X年7月25日,在办理业务时,采取截留企业存款不入帐,直接盗用柜员钱箱等方式连续作案。具体做法是.收款不入账。王某在收取企业财务人员交存银行现金款项时,直接在企业填制的现金缴款单上盖章,不使用收款交易进行记账处理;日终轧账时,利用该网点柜员钱箱限额过高、日终交叉复核不彻底、柜员的钱箱不遵守双人加锁的漏洞直接盗用钱箱款项。截止案发,王某共截留企业存款3
多选题
城关信用社柜员王某自201X年5月22日至201X年7月25日,在办理业务时,采取截留企业存款不入帐,直接盗用柜员钱箱等方式连续作案。具体做法是.收款不入账。王某在收取企业财务人员交存银行现金款项时,直接在企业填制的现金缴款单上盖章,不使用收款交易进行记账处理;日终轧账时,利用该网点柜员钱箱限额过高、日终交叉复核不彻底、柜员的钱箱不遵守双人加锁的漏洞直接盗用钱箱款项。截止案发,王某共截留企业存款3
A. 日终现金结帐交叉复核制度执行流于形式
B. 没有按时对柜员业务操作流程的监控记录进行检查
C. 未通过电子验印系统等手段防范操作风险.堵塞漏洞
D. 没有严格执行岗位制约制度
E. 没有按时开展不定期查库制度
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