2025年银行业专业人员(中级)每日一练《个人理财》5月17日

• 1. 商业银行内部审计部门对个人理财顾问服务的专业审计，应制定审计规范，并保证审计活动的独立性。 （　　）

  A对

  B错

• 2. 由于行业持续扩张（包括新设企业），市场面临的竞争加剧，产品出现过剩现象，销售成为企业经营的关键目标，属于利润中心论。（）

  A对

  B错

• 3. 两全寿险的最大优点在于，既可以使受益人在保险存续期间得到保障，又可以使被保险人在保险期届满时享受到保险金利益。（）

  A对

  B错

• 4. 商业银行在销售理财计划时，可将一般储蓄存款产品单独当作理财计划销售，或者将理财计划与本银行储蓄存款进行搭配销售。 (　)

  A对

  B错

• 1. 固定收益证券的发行者不能按照契约如期如额偿还本金和支付利息的风险属于（）。

  A信用风险

  B通货膨胀风险

  C事件风险

  D流动性风险

• 2. 在过去的实务经验中，单纯地向客户介绍保险如何重要，如何“好”是不足以让客户认识到保险或财富保障规划的重要性的，因此对客户正确的引导非常必要。下列不适合作为理财师对客户的引导的是（）。

  A工资收入是普通家庭最重要的财务资源之一，没有了家庭收入，家庭财务就会陷入困境

  B当出现意外不得不动用投资性资产时，相关的收入就会减少，势必会影响客户未来理财目标的实现

  C一旦某些风险发生，若无预防措施，客户多年的努力就会付诸东流

  D保险能够保障客户的生活品质，对客户具有十分重要的意义

• 3. 根据生命周期理论，个人在退休期的投资工具是（　）。

  A自用房产投资

  B寻求多元投资组合

  C固定收益投资

  D进行股票、基金的投资

• 4. 理财师在估测客户的保费负担能力时，可以通过（），掌握客户目前所处的阶段，进而掌握客户的收入状况和风险承受能力。  

  A生命周期

  B理财能力

  C客户的健康状况

  D客户的财产状况

• 1. 李先生2021年3月取得劳务报酬收入3000元，稿酬收入2000元，5月取得劳务报酬收入30000元，特许权使用费收入2000元，关于他这两个月预扣预缴个人所得税（）  

  A劳务报酬收入3000元的所得税预扣预缴税额为440元

  B劳务报酬收入30000元的所得税预扣预缴税额为5200元

  C将许权使用费收入2000元的所得税预扣预缴税额为240元

  D稿酬收入2000元的所得税预扣预缴税额为240元

  E预扣预缴个人所得税在汇算清缴后可能会退税，也可能需要补缴税款

• 2. 下列关于税负转嫁的表述，正确的有（）。  

  A税负转嫁筹划不存在法律上的问题

  B税负转嫁筹划主要依靠价格变动来实现

  C税负转嫁不影响国家税收收入

  D税负转嫁有可能造成国家财政收入的减少

  E商品的供求弹性将直接影响转嫁的程度和方向