2025年银行业专业人员(中级)每日一练《个人理财》2月26日

• 1. 商业银行内部审计部门对个人理财顾问服务的专业审计，应制定审计规范，并保证审计活动的独立性。 （　　）

  A对

  B错

• 2. 企业获得的符合条件的技术转让所得，一个纳税年度内不超过500万元的部分，免征企业所得税；超过500万元的部分，正常征收企业所得税。（）

  A对

  B错

• 3. 理财规划书的装订不需奢华，但至少是专业、整洁的；做到“十无”：无脏、无折角、无多页、无缺页、无颠倒、无混装、无漏钉、无重钉、无毛茬、无缺损。（）

  A对

  B错

• 4. 商业银行在销售理财计划时，可将一般储蓄存款产品单独当作理财计划销售，或者将理财计划与本银行储蓄存款进行搭配销售。 (　)

  A对

  B错

• 1. 关于债券的利率风险，下列说法不正确的是（）。

  A由于利率的变动带来的风险就称为利率风险

  B浮动利率的债券风险比固定利率的债券风险要低

  C在市场利率升高的时候，债券的价格会下降

  D如果再投资利率下降，债券的再投资的收益将上升

• 2. 在教育规划的各种工具中，虽然教育储蓄具有很强的优势，但教育储蓄要求十分严格，只有（）及以上的学生才能办理教育储蓄。

  A小学1年级

  B小学4年级

  C小学6年级

  D初中1年级

• 3. 张先生今年55岁，计划60岁退休，目前他的年开支为20万元。假设投资年收益率为6%，预期寿命为85岁，未来通货膨胀率为5%，在维持现有支出不变的情况下，张先生目前要筹备的养老金至少为()元。（答案取近似数值)  

  A570．86

  B565．48

  C426．58

  D422．56

• 4. 理财师小王观察某客户上年度的自由结余占比为60%。针对这种情况，小王的最优建议是（）。  

  A建议客户加大储蓄力度

  B结合客户理财需求，建议适当配置理财基金

  C由于客户资金充沛，建议客户提高财务融资杠杆

  D根据客户意愿行事

• 1. 综合理财规划中，家庭资产配置的主要类别包括（）。  

  A不动产

  B权益类资产

  C固定收益资产

  D贵金属

  E现金

• 2. 下列选项中，应该按“特许权使用费所得”来征收个人所得税收入的是（）。  

  A作者将自己的文字作品手稿原件公开拍卖的所得

  B作者将自己的文字作品手稿复印件竞价取得的所得

  C作者填写乐谱而取得的报酬所得

  D签订商标许可权合同所获得的收入

  E个人因为他人侵权而取得的特许权经济赔偿收入