2025年银行业专业人员(中级)《个人理财》每日一练试题04月30日

<p class="introTit">判断题</p><p>1、商业银行内部审计部门对个人理财顾问服务的专业审计，应制定审计规范，并保证审计活动的独立性。 （　　）</p><p>答 案：对</p><p>解 析：商业银行内部审计部门对个人理财顾问服务的专业审计，应制定审计规范，并保证审计活动的独立性。</p><p>2、商业银行在销售理财计划时，可将一般储蓄存款产品单独当作理财计划销售，或者将理财计划与本银行储蓄存款进行搭配销售。 (　)</p><p>答 案：错</p><p>解 析：商业银行不得将一般储蓄存款产品单独当作理财计划销售，或者将理财计划与本行储蓄存款进行强制性搭配销售。</p><p>3、据美国《美国新闻及世界报道》刊登的the Rockeefeller Corporation of pittsburgh进行的一项调查，客户流失的原因最主要的是对管理人员的服务不满意。（）</p><p>答 案：错</p><p>解 析：据美国《美国新闻及世界报道》刊登的theRockefellerCorporationofPittsburgh进行的一项调查，客户流失的原因最主要的是对一线业务人员的服务不满意。</p><p>4、工作不久、尚未结婚的年轻人处于形成期，建议保险组合应为意外伤害险+意外医疗保险。（）</p><p>答 案：错</p><p>解 析：工作不久、尚未结婚的年轻人处于形成期。此时家庭负担较小，可考虑一定数额的定期寿险满足自身的意外保障和医疗保障需求。建议年轻人的组合应为意外险+定期寿险+住院医疗险。</p><p class="introTit">单选题</p><p>1、关于企业年金基金的管理办法，下列叙述错误的是（）。</p><ul><li>A：职工变动工作单位时，企业年金个人账户资金可以随同转移</li><li>B：职工未达到国家规定的退休年龄时，可以按照被减少的年金比例提取年金；并且在该职工达到国家退休年龄后，被减少的年金提取比例将不得恢复</li><li>C：出国定居职工的企业年金个人账户资金，可根据本人要求一次性支付给本人</li><li>D：职工或退休人员死亡后，其企业年金个人账户余额由其指定的受益人一次性领取</li></ul><p>答 案：B</p><p>解 析：解析：B项所描述的情况在美国或加拿大适用，但在我国，职工未达到国家规定的退休年龄时，不得从其个人账户中提前提取资金。</p><p>2、一般来说保障型保险的保费预算不应超过可支配收入的（）。</p><ul><li>A：5%</li><li>B：10%</li><li>C：20%</li><li>D：30%</li></ul><p>答 案：B</p><p>解 析：一般来说保障型保险的保费预算不应超过可支配收入的10%，但如果客户通过保险进行储蓄的话，这个比例可以相应提高，应该具体分析、分别计算。但如果偏高的话，则需要做一定的调整。</p><p>3、个人因购买彩票获得收入，应按照（）项目计征个人所得税。</p><ul><li>A：工资、薪金所得</li><li>B：劳务报酬所得</li><li>C：偶然所得</li><li>D：个体工商户的生产、经营所得</li></ul><p>答 案：C</p><p>解 析：偶然所得是指个人取得的所得是非经常性的，属于各种机遇性所得，包括得奖、中奖、中彩以及其他偶然性质的所得（含奖金、实物和有价证券）。个人购买社会福利有奖募捐奖券、中国体育彩票，一次中奖收入不超过10000元的，免征个人所得税，超过10000元的，应以全额按偶然所得项目计税。</p><p>4、利润分配中的税收筹划原则是要使扣除所得税后的（）最大化。</p><ul><li>A：利润</li><li>B：总利润</li><li>C：净利润</li><li>D：净资产</li></ul><p>答 案：C</p><p>解 析：利润分配中的税收筹划原则是要使扣除所得税后的净利润最大化。</p><p class="introTit">多选题</p><p>1、下列关于基金产品的说法，正确的（）。</p><ul><li>A：基金一般分为货币型、股票型、债券型、平衡型等多种类型</li><li>B：客户可以根据自身需要如投资时间长短和自身风险偏好，选择几种基金的组合</li><li>C：购买基金产品时，客户需要关注具体买卖什么股票或债券以及何时买卖</li><li>D：客户可以根据自身教育规划需求选择投资基金的品种、金额和时间</li><li>E：定期定额投资可以在长年累月下积少成多，但是加大了原有的风险</li></ul><p>答 案：ABD</p><p>解 析：C项，基金由基金经理及其投研团队管理，客户只要根据不同类型基金的收益与风险特征选择适合自己的产品，不需要关注具体买卖什么股票或债券以及何时买卖;E项，教育规划作为一个长期的理财计划，定期定额投资可以在长年累月下积少成多，并且降低原有的风险。</p><p>2、遗产的分配原则包（）。</p><ul><li>A：遗嘱优先于法律规定的原则</li><li>B：法定继承中实行优先顺位继承的原则</li><li>C：同一顺序继承人原则上平均分配的原则</li><li>D：照顾分配的原则</li><li>E：鼓励家庭成员及社会成员间的扶助的原则</li></ul><p>答 案：ABCDE</p>