2025年银行业专业人员(中级)《银行管理》每日一练试题04月22日

<p class="introTit">判断题</p><p>1、表外授信是指商业银行从事的，按照通行的会计准则不计入资产负债表内，不影响资产负债总额，也不改变当期损益及营运资金的经营活动。（）</p><p>答 案：错</p><p>解 析：表外授信也叫表外业务，是指商业银行从事的，按照通行的会计准则不计人资产负债表内，不影响资产负债总额，但能改变当期损益及营运资金，从而提高银行资产报酬率的经营活动。</p><p>2、商业银行总行及分支机构的债券投资可以不纳入统一的授信管理。（）  </p><p>答 案：错</p><p>解 析：商业银行总行及分支机构的债券投资应纳入统一的授信管理。由总行授信管理部门根据交易对手、债券发行人的信用状况制定统一的授信额度，购买同一债券的总量不得超过对债券发行人核定的投资额度，对同一交易对手的交易总量不得超过对交易对手核定的授信额度范围。</p><p>3、破坏金融管理秩序犯罪、金融诈骗犯罪都是洗钱罪的上游犯罪。（）  </p><p>答 案：对</p><p>解 析：洗钱罪的上游犯罪不光包括毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪、贪污贿赂犯罪、破坏金融管理秩序犯罪、金融诈骗犯罪等七类犯罪，还有其他犯罪。</p><p>4、金融租赁公司可以从事股权收益类证券投资业务。（）</p><p>答 案：错</p><p>解 析：目前，金融租赁公司普遍从事融资租赁业务，同时开展包括资产证券化业务在内的相关业务创新。</p><p class="introTit">单选题</p><p>1、商业银行的非利息收入比例是指（）。  </p><ul><li>A：净利润/营业收入</li><li>B：非利息收入/总收入</li><li>C：非利息收入/营业净收入</li><li>D：税后净收入/股本总额</li></ul><p>答 案：C</p><p>解 析：非利息收入比例的计算公式为：非利息收入比例＝非利息收入÷营业净收入×100%。非利息收入比例不只是银行获利能力的标志，同时也反映出银行的经营管理效率。银行的非利息收入来自于手续费和佣金收入，获得这类收入不需要相应增加资产规模，较高的非利息收入会明显提高银行的资产利润率。</p><p>2、《银行业金融机构全面风险管理指引》要求，银行业金融机构应当建立相对独立的全面风险管理组织架构，赋予风险管理条线足够的授权、人力资源及其他资源配置，建立科学合理的报告渠道，与业务条线之间形成相互制衡的运行机制。这体现了全面风险管理的（）。  </p><ul><li>A：独立性原则</li><li>B：匹配性原则</li><li>C：全覆盖原则</li><li>D：有效性原则</li></ul><p>答 案：A</p><p>解 析：银行业金融机构在全面风险管理中应当遵循的基本原则包括：匹配性原则、全覆盖原则、独立性原则和有效性原则。其中，独立性原则是指银行业金融机构应当建立相对独立的全面风险管理组织架构，赋予风险管理条线足够的授权、人力资源及其他资源配置，建立科学合理的报告渠道，与业务条线之间形成相互制衡的运行机制。</p><p>3、根据《商业银行资本管理办法（试行）》的规定，下列选项中，不属于核心一级资本的是（）。  </p><ul><li>A：资本公积</li><li>B：超额贷款损失准备</li><li>C：一般风险准备</li><li>D：实收资本或普通股</li></ul><p>答 案：B</p><p>解 析：核心一级资本是银行资本中最核心的部分，承担风险和吸收损失的能力也最强。根据《商业银行资本管理办法（试行）》第二十九条规定，核心一级资本主要包括以下六部分：实收资本或普通股、资本公积、盈余公积、一般风险准备、未分配利润、少数股东资本可计入部分。</p><p>4、超额备付金率是指银行为适应资金营运的需要，用于保证存款支付和资金清算的货币资金占存款总额的比率，计算方法为（）。  </p><ul><li>A：（在中央银行的超额准备金存款＋库存现金）/各项存款×100%</li><li>B：（来自于最大十家同业机构交易对手的同业拆放＋同业存放＋卖出回购＋委托方同业代付＋发行同业存单－结算性同业存款）/总负债×100%</li><li>C：各项垫款余额/（表外信用风险资产余额＋各项垫款余额）×100%</li><li>D：信用风险资产实际计提拨备/应计提拨备×100%</li></ul><p>答 案：A</p><p>解 析：超额备付金率是指银行为适应资金营运的需要，用于保证存款支付和资金清算的货币资金与各项存款的比例，还用于反映银行的资金头寸情况，可以衡量单个银行的流动性和清偿能力。计算公式为：超额备付金率＝（在中央银行的超额准备金存款＋库存现金）/各项存款×100%。B项是最大十家同业融入比例；C项是表外业务垫款比例；D项是资产损失准备充足率。</p><p class="introTit">多选题</p><p>1、根据国务院《关于加强金融消费者权益保护工作的指导意见》，银行业机构应当充分尊重并自觉保障金融消费者的（）等基本权利，依法、合规开展经营活动</p><ul><li>A：财产安全权</li><li>B：知情权</li><li>C：自主选择权</li><li>D：依法求偿权</li><li>E：受教育权</li></ul><p>答 案：ABCDE</p><p>解 析：银行业机构、证券业机构、保险业机构以及其他从事金融或与金融相关业务的机构应当遵循平等自愿、诚实守信等原则，充分尊重并自觉保障金融消费者的财产安全权、知情权、自主选择权、公平交易权、依法求偿权、受教育权、受尊重权、信息安全权等基本权利，依法、合规开展经营活动。</p><p>2、根据《银行业监督管理法》，属于银行业金融机构的审慎经营规则的是（）。  </p><ul><li>A：风险管理</li><li>B：关联交易</li><li>C：内部控制</li><li>D：资本充足率</li><li>E：损失准备金</li></ul><p>答 案：ABCDE</p><p>解 析：审慎经营规则的内容可以包括风险管理、内部控制、资本充足率、流动性、资产质量、损失准备金、风险集中、关联交易等各个方面。</p>