2025年银行业专业人员(中级)《公司信贷》每日一练试题03月20日

<p class="introTit">判断题</p><p>1、对小企业融资、订单融资、预付租金或者临时大额债项融资等情况，可在交易真实性的基础上，确保有效控制用途和回款情况下，根据实际交易需求确定流动资金额度。  </p><p>答 案：对</p><p>解 析：对小企业融资、订单融资、预付租金或者临时大额债项融资等情况，可在交易真实性的基础上，确保有效控制用途和回款情况下，根据实际交易需求确定流动资金额度。</p><p>2、乙银行不能对已经出售的机器设备行使抵押权。()  </p><p>答 案：对</p><p>解 析：以动产抵押的，抵押权自抵押合同生效时设立；未经登记，不得对抗善意第三人。抵押期间，A公司将机器设备出售给B公司并进行了交付，但并未告知其以该机器设备为标的设立抵押权的情况，且机器设备未进行抵押登记，故B公司为善意第三人，乙银行不能对已经出售的机器设备行使抵押权。</p><p>3、以本行贷款偿还其他银行债务属于企业经营状况监控的内容  </p><p>答 案：错</p><p>解 析：以本行贷款偿还其他银行债务属于与银行往来情况监控的内容。</p><p class="introTit">单选题</p><p>1、付款条件受市场供求因素的影响，一般情况下，如果货品供不应求，供货商一般要求买方（）。  </p><ul><li>A：赊销或商业承兑汇票</li><li>B：商业承兑汇票或银行承兑汇票</li><li>C：预付货款或现货交易</li><li>D：银行承兑汇票或赊销</li></ul><p>答 案：C</p><p>解 析：付款条件主要取决于市场供求和商业信用两个因素。如果货品供不应求或者买方资信不高，供货商大多要求预付货款或现货交易;反之，供货商则可接受银行承兑汇票甚至商业承兑汇票。</p><p>2、贷款申请受理面谈结束后，如认为客户的贷款申请可以考虑，但不确定是否可受理，调查人员应（）。  </p><ul><li>A：准备后续调查</li><li>B：先做必要承诺，留住客户</li><li>C：申报贷款</li><li>D：不作表态</li></ul><p>答 案：A</p><p>解 析：本题考查面谈访问。面谈结束时，调查人员应及时对客户的贷款申请作出必要反应，如客户的贷款申请可以考虑（但还不确定是否受理），调查人员应当向客户获取进一步的信息资料，并准备后续调查工作，注意不得超越权限作出有关承诺。</p><p>3、下列选项中，不属于保证担保的主要风险因素的是（）。  </p><ul><li>A：未办理相关登记手续</li><li>B：保证手续不完备</li><li>C：公司互保</li><li>D：虚假担保人</li></ul><p>答 案：A</p><p>解 析：保证担保的主要风险包括：(1)保证人不具备担保资格；(2)保证人不具备担保能力；(3)虚假担保人；(4)公司互保；(5)保证手续不完备，保证合同产生法律风险；(6)超过诉讼时效，贷款丧失胜诉权。</p><p class="introTit">多选题</p><p>1、项目盈利能力主要包括（）。  </p><ul><li>A：财务净现值</li><li>B：总资产周转率</li><li>C：净现值率</li><li>D：投资回收期</li><li>E：财务内部收益率</li></ul><p>答 案：ACDE</p><p>解 析：项目的盈利能力分析主要通过财务内部收益率、财务净现值、净现值率、投资回收期、投资利润率、投资利税率和资本金利润率等七个评价指标进行。</p><p>2、商业银行在责任认定中可对小微企业授信业务工作人员免除全部或部分责任情形有（）。  </p><ul><li>A：无确切证据证明工作人员未按照标准化操作流程完成相关操作或未勤勉尽职的</li><li>B：自然灾害等不可抗力因素直接导致不良资产形成，且相关工作人员在风险发生后及时揭示风险并第一时间采取措施的</li><li>C：参与集体决策的工作人员明确提出不同意见（有合法依据），经事实证明该意见正确，且该项决策与授信业务风险存在直接关系的</li><li>D：因工作调整等移交的小微企业存量授信业务，移交前未暴露风险的，后面接管的工作人员也没有及时发现问题</li><li>E：在授信业务中存在重大失误，未及时发现借款人经营、管理、财务、资金流向等各种影响还款能力的风险因素的</li></ul><p>答 案：ABC</p><p>解 析：符合下列情形之的，商业银行在责任认定中可对小微企业授信业务工作人员免除全部或部分责任： ①无确切证据证明工作人员未按照标准化操作流程完成相关操作或未勤勉尽职的； ②自然灾害等不可抗力因素直接导致不良资产形成，且相关工作人员在风险发生后及时揭示风险并第一时间采取措施的； ③信贷资产本金已还清、仅因少量欠息形成不良的，如相关工作人员元舞弊欺诈、违规违纪行为，并已按商业银行有关管理制度积极采取追索措施的； ④因工作调整等移交的小微企业存量授信业务，移交前已暴露风险的，后续接管的工作人员在风险化解及业务管理过程中无违规失职行为;移交前未暴露风险的，后续接管的工作人员及时发现风险并采取措施减少了损失的； ⑤参与集体决策的工作人员明确提出不同意见(有合法依据)，经事实证明该意见正确，且该项决策与授信业务风险存在直接关系的； ⑥在档案或流程中有书面记录，或有其他可采信的证据表明工作人员对不符合当时有关法律法规、规章、规范性文件和商业银行管理制度的业务曾明确提出反对意见，或对小微企业信贷资产风险有明确警示意见，但经上级决策后业务仍予办理且形成不良的; ⑦有关法律法规、规章、规范性文件规定的其他从轻处理情形。  </p><p>3、商业银行在对银行内部区域风险进行分析时，常用的资产质量指标有（）。  </p><ul><li>A：利息实收率</li><li>B：不良率变幅</li><li>C：信贷余额扩张系数</li><li>D：信贷资产相对不良率</li><li>E：信贷平均损失比率</li></ul><p>答 案：ABC</p><p>解 析：评价信贷资产质量主要有以下指标：不良贷款率、相对不良率、不良率变幅、信贷余额扩张系数、不良贷款生成率、不良贷款剪刀差、到期贷款现金回收率、利息实收率。</p><p class="introTit">主观题</p><p>1、完成以下项目利润和现金流量测算。(单位：万元)(在带有底色的单元格处填写)</p><p>答 案：<img src="https://img2.meite.com/questions/202106/2560d553c5c921c.png" width="552" /></p><p>解 析：年固定成本=年折旧额=(1000-0)/5=200(万元)，以下计算各年现金流时折旧额不作为现金流出。 第一年税前利润=300×(1-50%)-200=-50(万元)，税前项目现金流=300×(1-50%)=150(万元); 第二年税前利润=400×(1-50%)-200=0(万元)，税前项目现金流=400×(1-50%)=200(万元); 第三年税前利润=600×(1-50%)-200=100(万元)，税前项目现金流=600×(1-50%)=300(万元); 第四年税前利润：700×(1-50%)-200=150(万元)，税前项目现金流=700×(1-50%)=350(万元); 第五年税前利润=500×(1-50%)-200=50(万元)，税前项目现金流=500×(1-50%)=250(万元)。</p>