2025年初级银行从业人员《公司信贷》每日一练试题01月02日

<p class="introTit">判断题</p><p>1、银行在分析借款企业因固定资产扩张导致借款需求时，可将公司销售收入/净固定资产比率与银行相似客户进行比较，能获得很多有价值的信息。（　　）  </p><p>答 案：错</p><p>解 析：银行在分析借款企业因固定资产扩张导致借款需求时，将公司销售收入/净固定资产比率与行业数据进行比较，能获得很多有价值的信息。</p><p>2、中间业务费的种类包括担保费、承诺费、承兑费、开证费、银行贴现利息。  </p><p>答 案：错</p><p>解 析：公司信贷中的中间业务收费主要包括担保费、承诺费、承兑费、银团安排费、开证费等，费率一般以信贷业务金额为基数按一定比率计算。</p><p>3、区域信贷平均损失比率用于评价区域全部信贷资产的损失情况，该指标越高，说明该区域风险越大。它是从动态上反映了目标区域信贷资产整体质量。（）  </p><p>答 案：错</p><p>解 析：信贷平均损失比率用于评价区域全部信贷资产的损失情况，指标越高，区域风险越大。该指标从静态上反映了目标区域信贷资产整体质量。</p><p>4、贷款分类的原则有真实性原则、及时性原则、重要性原则、审慎性原则。  </p><p>答 案：对</p><p>解 析：贷款风险分指引(银监(2007J54号)求商业银行贷款分应遵循以下原则:真实性原则、及时性原则、重要性原则、审慎性原则</p><p class="introTit">单选题</p><p>1、主要用于选择资金筹措方案，制订适宜的借款及还款计划，并为编制资产负债表提供依据的报表为（）。  </p><ul><li>A：自有资金现金流量表</li><li>B：损益表</li><li>C：全部投资现金流量表</li><li>D：资金来源与运用表</li></ul><p>答 案：D</p><p>解 析：资金来源与运用表反映项目计算期内各年的资金盈余及短缺情况，用于选择资金筹措方案，制订适宜的借款及还款计划，并为编制资产负债表提供依据。</p><p>2、提款期是指从（）开始，至合同规定贷款金额全部提款完毕之日为止，或最后一次提款之日为止，期间借款人可按照合同约定分次提款。  </p><ul><li>A：第一次提款之日</li><li>B：借款合同规定的第一次还款日</li><li>C：借款合同生效之日</li><li>D：借款合同签订完毕之日</li></ul><p>答 案：C</p><p>解 析：提款期是指从借款合同生效之日开始，至合同规定贷款金额全部提款完毕之日为止，或最后一次提款之日为止，期间借款人可按照合同约定分次提款。</p><p>3、除国务院规定外，有限责任公司和股份有限公司对外股本权益性投资累计未超过其净资产总额的()。</p><ul><li>A：20%</li><li>B：40%</li><li>C：50%</li><li>D：70%</li></ul><p>答 案：C</p><p>4、实地考查应侧重调查的内容中不包括( )。</p><ul><li>A：周围环境状况</li><li>B：产品结构情况</li><li>C：固定资产维护情况</li><li>D：企业经营和发展的思路</li></ul><p>答 案：D</p><p>解 析：在贷前调查中，实地考查应侧重调查公司的生产设备运转情况、实际生产能力、产品结构情况、应收账款和存货周转情况、固定资产维护情况、周围环境状况等。故本题选D。</p><p class="introTit">多选题</p><p>1、贷款申报审批过程中主要审查事项通常包括()。  </p><ul><li>A：借款人经营管理及财务等基本情况</li><li>B：抵押登记等担保落实情况</li><li>C：借款人主体资格</li><li>D：信贷业务政策符合性</li><li>E：信贷资料完整性</li></ul><p>答 案：ACDE</p><p>解 析：在审查审批过程中一般应要求把握以下内容： (1)信贷资料完整性及调查工作与申报流程的合规性审查 ①借款人、担保人(物)及具体贷款业务有关资料是否齐备，申报资料及其内容应合法、真实、有效。 ②贷款业务内部运作资料是否齐全，是否按规定程序操作，调查程序和方法是否合规，调查内容是否全面、有效，调查结论及意见是否合理。 (2)借款人主体资格及基本情况审查 ①借款人主体资格及经营资格的合法性，贷款用途是否在其营业执照规定的经营范围内。 ②借款人股东的实力及注册资金的到位情况，产权关系是否明晰，法人治理结构是否健全。 ③借款人申请贷款是否履行了法律法规或公司章程规定的授权程序。 ④借款人的银行及商业信用记录以及法定代表人和核心管理人员的背景、主要履历、品行和个人信用记录。 (3)信贷业务政策符合性审查 ①借款用途是否合法合规，是否符合国家宏观经济政策、产业行业政策、土地、环保和节能政策以及国家货币信贷政策等。 ②客户准入及借款用途是否符合银行区域、客户、行业、产品等信贷政策。 ③借款人的信用等级评定、授信额度核定、定价、期限、支付方式等是否符合银行信贷政策制度。 (4)财务因素审查 主要审查借款人基本会计政策的合理性，财务报告的完整性、真实性和合理|生及审计结论，要特别重视通过财务数据间的比较分析、趋势分析及同业对比分析等手段判断客户的真实生产经营状况，并尽量通过收集必要的信息，查证客户提供的财务信息的真实性、合理性。 (5)非财务因素审查 主要包括借款人的企业性质、发展沿革、品质、组织架构及公司治理、经营环境、所处的行业市场分析、行业地位分析、产品定价分析、生产技术分析、客户核心竞争能力分析等。 (6)担保审查 对保证、抵押、质押等担保方式的合法、足值、有效性进行审查。 (7)充分揭示信贷风险 ①分析、揭示借款人的财务风险、经营管理风险、市场风险及担保风险等。 ②提出相应的风险防范措施。 (8)提出授信方案及结论 在全面论证、平衡风险收益的基础上，提出审查结论。  </p><p>2、下列属于黑色预警法应用的有（　）。  </p><ul><li>A：商情指数</li><li>B：预期合成指数</li><li>C：扩散指数</li><li>D：经济扩散指数</li><li>E：经济波动图</li></ul><p>答 案：ABDE</p><p>解 析：各种商情指数、预期合成指数、商业循环指数、经济扩散指数、经济波动图等都可以看作是黑色预警法的应用。故A、B、D、E选项符合题意。扩散指数属于蓝色预警法的应用，故C选项不符合题意。</p>