2024年初级银行从业人员《风险管理》每日一练试题11月15日

<p class="introTit">判断题</p><p>1、以风险为本的银行监管是一种具备成本效益的监管方式，也代表着国际银行业监管的主流。  </p><p>答 案：对</p><p>解 析：在有限资源的约束下，采用风险为本的监管无疑是一种最具成本效益的选择，它代表着国际银行业监管发展的趋势和方向，并且在实践中发挥着以下重要作用。</p><p>2、经济资本用于衡量银行的预期和非预期损失。（）  </p><p>答 案：错</p><p>解 析：经济资本是描述在一定的置信度水平下（如99％），为了应对未来一定期限内资产的非预期损失而应该持有或需要的资本金。</p><p>3、杠杆比率的主要作用是衡量企业所有者利用自有资金获得融资的能力，与判断企业的偿债资格和能力无关。（）</p><p>答 案：错</p><p>解 析：杠杆比率，用来衡量企业所有者利用自有资金获得融资的能力，也用于判断企业的偿债资格和能力。</p><p>4、巴塞尔委员会2020年3月宣布，受疫情影响，将《巴赛尔III最终方案》的实施时间推迟为2023年12月31日。  </p><p>答 案：错</p><p>解 析：2020月3月，巴塞尔委员会宣布，受新冠肺炎疫情影响，将《巴塞尔III最终方案》的实施时间推迟一年，至2023年1月1日。</p><p class="introTit">单选题</p><p>1、以下不属于现金流的是( )。</p><ul><li>A：经营活动的现金流</li><li>B：投资活动的现金流</li><li>C：并购活动的现金流</li><li>D：融资活动的现金流</li></ul><p>答 案：C</p><p>解 析：现金流是指现金在企业内的流入和流出，分为三个部分经营活动的现金流、投资活动的现金流、融资活动的现金流。</p><p>2、反洗钱国际组织及许多国家都将反洗钱恐怖融资和反扩散融资纳入反洗钱工作范畴，关于恐怖融资表述最不恰当的是（）。  </p><ul><li>A：恐怖融资属于恐怖主义的辅助行为</li><li>B：恐怖融资是恐怖主义生存和发展的基础</li><li>C：恐怖融资的资金来源往往是非法所得</li><li>D：恐怖融资是有意识地使恐怖活动得以顺利实施的帮助行为</li></ul><p>答 案：C</p><p>解 析：恐怖融资是指有意识地直接或间接为恐怖活动提供募集资金的行为。如果把恐怖组织或恐怖分子直接或间接实施恐怖活动视为恐怖主义的核心行为的话，那么恐怖融资应该属于恐怖主义的辅助行为，是有意识地使恐怖活动得以顺利实施的帮助行为。恐怖融资是恐怖主义生存和发展的基础，没有资金的支持，恐怖主义将成为无源之水、无本之木。C项，恐怖融资的资金来源往往合法。</p><p>3、假设中央银行正在实施宽松的货币政策，基准利率水平持续下调。从宏观的角度看，在该货币政策的影响下，通常会使（）  </p><ul><li>A：所有企业的履约程度有一定程度的降低</li><li>B：借款人承受较高的风险</li><li>C：所有企业的违约风险有一定程度的降低</li><li>D：潜在借款人的风险水平上升</li></ul><p>答 案：C</p><p>解 析：高利率水平表示中央银行正在实施紧缩的货币政策。从宏观角度看，在该货币政策的影响下，所有企业的违约风险都会有一定程度的提高。反之，则出现相反的情况。</p><p>4、若银行资产负债表上有美元资产1 100，美元负债500，银行卖出的美元远期合约头寸为400，买入的美元远期合约头寸为300，持有的期权敞口头寸为100，则美元的敞口头寸为( )。</p><ul><li>A：多头650</li><li>B：空头650</li><li>C：多头600</li><li>D：空头600</li></ul><p>答 案：C</p><p>解 析：敞口头寸=即期资产一即期负债+远期买入一远期卖出+期权敞口头寸+其他=1100—500+300—400+100=600，如果某种外汇的敞口头寸为正值，则说明机构在该币种上处于多头，所以C项正确。</p><p class="introTit">多选题</p><p>1、明显不列入交易账户的头寸一般包括（）。</p><ul><li>A：为对冲银行账户风险而持有的衍生工具头寸</li><li>B：商业银行从事自营而短期持有并旨在日后出售或计划从买卖的实际或预期价差、其他价格及利率变动中获利的金融工具头寸</li><li>C：向客户提供结构性投资和理财产品且进行了完全对冲的衍生产品</li><li>D：为执行客户买卖委托及做市而持有的头寸</li><li>E：为规避交易账户其他项目的风险而持有的头寸</li></ul><p>答 案：AC</p><p>解 析：明显不列入交易账户的头寸一般包括为对冲银行账户风险而持有的衍生工具头寸；向客户提供结构性投资和理财产品且进行了完全对冲的衍生产品。考生在了解这个知识点的基础上，可简单记忆进行了对冲后的头寸不包括在交易账户头寸中。(2)与交易账户相对应，银行的其他业务归入银行账户，最典型的是存贷款业务。银行账户中的项目则通常按历史成本计价。银行划分银行账户和交易账户是准确计算市场风险监管资本的基础。</p><p>2、保证一般包括( )。</p><ul><li>A：部分责任保证</li><li>B：连带责任保证</li><li>C：一般责任保证</li><li>D：全部责任保证</li><li>E：完全责任保证</li></ul><p>答 案：BC</p><p>解 析：保证分为连带责任保证和一般责任保证两种，所以B.C项正确。</p>