2024年银行业专业人员(中级)《个人理财》每日一练试题07月20日

<p class="introTit">判断题</p><p>1、商业银行在销售理财计划时，可将一般储蓄存款产品单独当作理财计划销售，或者将理财计划与本银行储蓄存款进行搭配销售。 (　)</p><p>答 案：错</p><p>解 析：商业银行不得将一般储蓄存款产品单独当作理财计划销售，或者将理财计划与本行储蓄存款进行强制性搭配销售。</p><p>2、商业银行内部审计部门对个人理财顾问服务的专业审计，应制定审计规范，并保证审计活动的独立性。 （　　）</p><p>答 案：对</p><p>解 析：商业银行内部审计部门对个人理财顾问服务的专业审计，应制定审计规范，并保证审计活动的独立性。</p><p>3、分红寿险保单持有人在取得保险保障的同时，可以通过分红享受保险公司的经营成果，当年度可分配盈余的80%。（）</p><p>答 案：错</p><p>解 析：保单持有人在取得保险保障的同时，可以通过分红享受保险公司的经营成果（当年度可分配盈余的70%）。</p><p>4、对于理财目标而言，所有的群体都认为财富增值和财富保值是最重要的理财目标。（）</p><p>答 案：对</p><p>解 析：对于理财目标而言，所有的群体都认为财富增值和财富保值是最重要的理财目标。</p><p class="introTit">单选题</p><p>1、根据最新的个人所得税规定。如果2022年2月罗先生取得2021年的年终奖，则下列说法错误的是（)。  </p><ul><li>A：罗先生年终奖可以不参与年度汇算清缴</li><li>B：计算年终奖时可以不考虑5000元的起征点</li><li>C：罗先生年终奖适用税率为20%</li><li>D：如果罗先生年终奖一次性税前发放14．5万元，将比一次性税前发放14．4万元的年终奖税后所得还少</li></ul><p>答 案：C</p><p>解 析：2019年1月1日起，居民个人取得全年一次性奖金，在2022年12月31日前，不并入当年综合所得，以全年一次性奖金收入除以12个月得到的数额，按照新的税率表单独计算纳税；居民也可以选择并入当年综合所得计算纳税。</p><p>2、下列王女士的收入中无需进行2021年汇算清缴的是()，  </p><ul><li>A：出版书籍获得的稿酬税后收入1万元</li><li>B：王女士税后收入14．4万元</li><li>C：讲课带来的税后收入2万元</li><li>D：家用车短期出租的税后收入1万元</li></ul><p>答 案：D</p><p>解 析：只有综合所得才纳入年度汇算清缴。综合所得是指居民个人取得的工资、薪金所得，劳务报酬所得，稿酬所得以及特许权使用费所得，选项D不属于综合所得范畴。</p><p>3、行业分析的重要任务之一是（），进而在此基础上选出最具投资价值的上市公司。</p><ul><li>A：寻找最具投资潜力的行业</li><li>B：挖掘最具投资潜力的行业</li><li>C：寻找经济实力上升的行业</li><li>D：挖掘经济实力上升的行业</li></ul><p>答 案：B</p><p>解 析：行业分析的重要任务之一就是挖掘最具投资潜力的行业，进而在此基础上选出最具投资价值的上市公司。</p><p>4、在进行子女教育规划时，下列选项中一般不将其计算在规划工具中的是（）。  </p><ul><li>A：教育储蓄</li><li>B：国家助学贷款</li><li>C：教育保险</li><li>D：奖学金</li></ul><p>答 案：D</p><p>解 析：大体上来说，教育投资规划工具可分为长期教育投资规划工具和短期教育投资规划工具。短期教育投资规划工具主要包括出国留学贷款、国家助学贷款、商业助学贷款等。长期教育投资规划工具包括教育储蓄、银行储蓄、教育保险、基金产品、教育金信托和其他投资理财产品等。</p><p class="introTit">多选题</p><p>1、制定退休规划应该包括哪些步骤（）。</p><ul><li>A：确定退休目标</li><li>B：计算资金需求和退休收入</li><li>C：计算资金缺口</li><li>D：制定退休规划，确定投资工具、投资方式的选择</li><li>E：投资规划的执行和跟踪</li></ul><p>答 案：ABCDE</p><p>解 析：一般来说，制定退休规划包括以下五个步骤：①确定退休目标，即客户要决定退休的年龄、退休后的生活方式和水平;②计算资金需求和退休收入，以当前消费水平为参照指标，综合考虑未来维持一定生活品质所需要的资金适当调整资金需求;③计算资金缺口，退休后需要花费的资金和可收入的资金之闾的差距就是客户应该自筹的退休资金，即退休规划的资金缺口;④制定退休规划，确定投资工具、投资方式的选择：根据资金缺口选择适当的投资工具和投资方式;⑤投资规划的执行和跟踪，按照退休规划进行执行，并按照一定时间周期跟踪退休规划的执行情况，以适应各种因素的变化。</p><p>2、关于教育金投资的原则，列表述正确的有()．  </p><ul><li>A：不追求获取短期的高额回报</li><li>B：兼具短期高收益和长期目标的实现</li><li>C：应寻找风险适中的产品集中投资</li><li>D：追求长期的预期收益和教育规划目标的实现</li><li>E：注重分散风险、安全稳健</li></ul><p>答 案：ADE</p><p>解 析：教育开支属于刚性需求、弹性较小，所以教育金投资的目的不是获取短期的高额回报，而是着重在分散风险、安全稳健的基础上，力求长期的预期收益和教育规划目标的实现。</p>