2024年银行业专业人员(中级)《风险管理》每日一练试题07月17日

<p class="introTit">判断题</p><p>1、信用风险通常会影响商业银行资产的流动性，声誉风险通常会影响商业银行负债的流动性。 （　　）</p><p>答 案：对</p><p>解 析：信用风险通常会影响商业银行资产的流动性，声誉风险通常会影响商业银行负债的流动性。</p><p>2、对于不满足利用内部模型法，但希望提高风险敏感度（相对现期风险暴露法）的银行，可以采用标准法。</p><p>答 案：对</p><p>3、在流动性组合管理中，银行必须建立多层次的流动性储备作为流动性风险缓冲，用来应对潜在的流动性危机，就像银行需要建立资本缓冲应对预期损失一样。</p><p>答 案：错</p><p>解 析：在流动性组合管理中，银行必须建立多层次的流动性储备作为流动性风险缓冲，用来应对潜在的流动性危机，就像银行需要建立资本缓冲应对非预期损失一样。</p><p>4、从量化方法看，标准法与基本指标法具有类似的特征，简单、线性，收入越高，操作风险资本要求越大。</p><p>答 案：对</p><p class="introTit">单选题</p><p>1、某商业银行用一年期美元存款作为一年期欧元贷款的融资来源，存款按照美国国库券利率每半年定价一次，贷款按照伦敦同业拆借市场利率每半年定价一次;该笔欧元贷款为可提前偿还的贷款。则该银行所面临的市场风险不包括()  </p><ul><li>A：基准风险</li><li>B：汇率风险</li><li>C：重新定价风险</li><li>D：期权性风险</li></ul><p>答 案：C</p><p>解 析：利率风险是指市场利率变动的不确定性给商业银行造成损失的可能性。利率风险按照来源不同，分为缺口风险、基准风险和期权性风险。汇率风险是指由于汇率的不利变动而导致银行业务发生损失的风险。存贷款的重新定价期限完全相同，故不存在重新定价风险，但参照的基准利率不同，存在基准风险和期权性风险，外汇交易存在汇率风险。 期权风险体现在可以欧元贷款可以提前偿还。  </p><p>2、（）是用来判断企业归还短期债务的能力。</p><ul><li>A：盈利能力比率</li><li>B：效率比率</li><li>C：杠杆利率</li><li>D：流动比率</li></ul><p>答 案：D</p><p>解 析：(1)盈利能力比率，用来衡量管理层将销售收入转换成实际利润的效率， 体现管理层控制费用并获得投资收益的能力。(2)效率比率，又称营运能力比率，体现管理层管理和控制资产的能力。(3)杠杆比率，用来衡量企业所有者利用自有资金获得融资的能力，也用于判断企业的偿债资格和能力。(4)流动比率，用来判断企业归还短期债务的能力，即分析企业当前的现金支付能力和应付突发事件和困境的能力（选项D正确）。</p><p>3、下列关于商业银行内部审计独立性的表述，错误的是()。  </p><ul><li>A：内部审计部门在一个特定的组织中，享有经费、人事内部管理、内部管理、业务开展等方面的相对独立性</li><li>B：独立性是指内部审计活动独立于他们所审查的活动之外</li><li>C：独立性要求内部审计人员不能把对其他事物的判断凌驾于对审计事物的判断之上</li><li>D：审计人员在审计活动中不受任何来自外界的干扰，独立自主地开展审计工作</li></ul><p>答 案：C</p><p>解 析：独立性是指内部审计活动独立其所审查的活动之外衡量是否独立的标准是内部审计活动的开展是否受到干扰。独立性可以理解为内部审计部门的独立性和内部审计人员的独立性。组织上的独立性是指内部审计部门在一个特定的组织中，享有经费、人事、内部管理、业务开展等方面的相对独立性，不受来自管理层和其他方面的干扰和阻挠，独立地开展内部审计活动。人员的独立性是指内部审计人员在审计活动中不受任何来自外界的干扰，独立自主地开展审计工作。独立性是内部审计应有的特质之一，也是对内部审计工作的内在要求。 C项是客观性的表述。  </p><p>4、某商业银行经营几个不同的业务条线，并计划评估基本指标法和标准法下的操作风险资本要求，下表列出了过去三年里该行不同业务条线的相关年总收入，则用标准法计算出来操作风险资本要求比用基本指标法() <img src="https://img2.meite.com/questions/202309/0864fad7d7d8f70.png" />  </p><ul><li>A：少1.17亿元人民币</li><li>B：少3.51亿元人民币</li><li>C：多1.51亿元人民币</li><li>D：多1.17亿元人民币</li></ul><p>答 案：A</p><p>解 析：1、基本指标法操作风险资本等于银行前三年总收入的平均值乘上一个固定比例(用α表示)。资本计量公式为<img src="https://img2.meite.com/questions/202309/0864fad7e067e16.png" /> （240+285+355）/3*15%=44 2、<img src="https://img2.meite.com/questions/202309/0864fad7e701f97.png" /> 2016年，<img src="https://img2.meite.com/questions/202309/0864fad7ee79ea1.png" />=3*18%+20*18%+60*12%+150*15%+4*15%+3*12%=34.8 2017年，<img src="https://img2.meite.com/questions/202309/0864fad7f563ff6.png" />=5*18%+25*18%+64*12%+180*15%+5*15%+6*12%=41.55 2018年，<img src="https://img2.meite.com/questions/202309/0864fad7fc12431.png" />=6*18%+40*18%+76*12%+220*15%+6*15%+7*12%=52.14 (34.8+41.55+52.14)/3=42.83 <img src="https://img2.meite.com/questions/202309/0864fad8022ef4e.png" />=Max(42.83,0)=42.83 所以，标准法计算出来比基本指标法：42.83-44=-1.17  </p><p class="introTit">多选题</p><p>1、我国监管机构通过调整风险权重、相关性系数、有效期限等方法，提高特定资产组合的资本要求，下列属于前述情况的有()  </p><ul><li>A：根据现金流覆盖比例、区域风险差异，确定地方政府的融资平台贷款的集中度风险资本要求</li><li>B：根据个人住房抵押贷款用于购买非自住用房的风险状况，提高个人住房抵押贷款资本要求</li><li>C：通过对经济周期的判断，为抑制信贷高速扩张，计提逆周期资本超额资本</li><li>D：通过期限调整因子，确定中长期贷款的资本要求</li><li>E：针对贷款行业集中度风险状况，确定部分行业的贷款集中度风险资本要求</li></ul><p>答 案：ABDE</p><p>解 析：国务院银行业监督管理机构有权通过调整风险权重、相关性系数、有效期限等方法，提高特定资产组合的资本要求，包括但不限于以下内容：根据现金流覆盖比例、区域风险差异，确定地方政府融资平台贷款的集中度风险资本要求；通过期限调整因子，确定中长期贷款的资本要求；针对贷款行业集中度风险状况，确定部分行业的贷款集中度风险资本要求；根据个人住房抵押贷款用于购买非自住用房的风险状况，提高个人住房抵押贷款资本要求。</p><p>2、下列属于可缓释的操作风险的有( )。</p><ul><li>A：火灾</li><li>B：抢劫</li><li>C：高管欺诈</li><li>D：改变市场定位</li><li>E：交易差错</li></ul><p>答 案：ABC</p><p>解 析：根据商业银行的资本金水平和操作风险管理能力，可以将操作风险划分为可规避的操作风险、可降低的操作风险、可缓释的操作风险和应承担的操作风险。火灾、抢劫、高管欺诈等操作风险商业银行往往很难规避和降低，甚至有些无能为力，但可以通过制定应急和连续营业方案、购买保险、业务外包等方式将风险转移或缓释，故A.B.C选项正确。D选项属于可规避的操作风险，E选项属于可降低的操作风险。</p>