2024年银行业专业人员(中级)《个人理财》每日一练试题07月03日

<p class="introTit">判断题</p><p>1、商业银行内部审计部门对个人理财顾问服务的专业审计，应制定审计规范，并保证审计活动的独立性。 （　　）</p><p>答 案：对</p><p>解 析：商业银行内部审计部门对个人理财顾问服务的专业审计，应制定审计规范，并保证审计活动的独立性。</p><p>2、商业银行在销售理财计划时，可将一般储蓄存款产品单独当作理财计划销售，或者将理财计划与本银行储蓄存款进行搭配销售。 (　)</p><p>答 案：错</p><p>解 析：商业银行不得将一般储蓄存款产品单独当作理财计划销售，或者将理财计划与本行储蓄存款进行强制性搭配销售。</p><p>3、企业获得的符合条件的技术转让所得，一个纳税年度内不超过500万元的部分，免征企业所得税；超过500万元的部分，正常征收企业所得税。（）</p><p>答 案：错</p><p>解 析：企业获得的符合条件的技术转让所得，一个纳税年度内不超过500万元的部分，免征企业所得税；超过500万元的部分，减半征收企业所得税。</p><p>4、只有在主险的缴费期内才可以投保附加险。（）</p><p>答 案：对</p><p>解 析：只有在主险的缴费期内才可以投保附加险。</p><p class="introTit">单选题</p><p>1、一般来说保障型保险的保费预算不应超过可支配收入的（）。</p><ul><li>A：5%</li><li>B：10%</li><li>C：20%</li><li>D：30%</li></ul><p>答 案：B</p><p>解 析：一般来说保障型保险的保费预算不应超过可支配收入的10%，但如果客户通过保险进行储蓄的话，这个比例可以相应提高，应该具体分析、分别计算。但如果偏高的话，则需要做一定的调整。</p><p>2、在家庭财务状况分析中，下列表述最不恰当的是（）。  </p><ul><li>A：投资性资产比率越大说明理财积极度越高</li><li>B：投资负债率越高说明财务负担越大</li><li>C：现金储备是检验家庭资产流动性的主要指标</li><li>D：自由储蓄率是支出结构中较为重要的指标</li></ul><p>答 案：D</p><p>解 析：自由储蓄率衡量的是客户的储蓄效率是否还有提升的空间，而家庭生活支出比率是支出结构分析中较为重要的指标。</p><p>3、以下关于终身寿险的说法错误的是（）。</p><ul><li>A：终身寿险的本质特征是无论被保险人何时死亡，保险公司都将支付死亡保险金</li><li>B：所有终身寿险保单都必须拥有现金价值，而且所累积的现金价值应最终低于保额</li><li>C：终身寿险具有储蓄价值</li><li>D：终身寿险可以分为普通终身寿险、限期缴费终身寿险以及趸交终身寿险</li></ul><p>答 案：B</p><p>解 析：B项，由于终身寿险会预先积累死亡费用，故所有终身寿险保单都必须拥有现金价值，而且所积累的现金价值应最终等于保额。</p><p>4、由于教育储蓄的一些缺点，导致不能完全依赖教育储蓄解决子女高等教育费用。理财师建议张女士可以考虑购买教育保险。与教育储蓄相比，教育保险最突出的优点是()。  </p><ul><li>A：投资范围广泛</li><li>B：收益率高</li><li>C：保费豁免条款</li><li>D：获得免税的好处</li></ul><p>答 案：C</p><p>解 析：保费豁免是教育金保险的一个优势，一旦投保的家长遭受不幸，身故或者全残，保险公司将豁免所有未缴保费，子女还可以继续得到保障和资助。</p><p class="introTit">多选题</p><p>1、我国发展家族信托的困境（）。</p><ul><li>A：相关法律的缺失</li><li>B：家族信托理念淡漠</li><li>C：缺乏发展动机</li><li>D：发展较晚</li><li>E：需求不足</li></ul><p>答 案：ABC</p><p>解 析：目前，国内各家银行及金融机构都意识到高端客户对于开展家族信托有较为迫切的需求，并以各种方式将触角延伸到该业务中来。我国发展家族信托的困境：①相关法律及登记制度的缺失;②家族信托理念淡漠;⑧缺乏发展动机。</p><p>2、下列属于遗产必须具有的特征的（）。</p><ul><li>A：必须是公民死亡时遗留的财产</li><li>B：必须是公民个人所有的财产</li><li>C：必须是合法财产</li><li>D：必须是有形财产</li></ul><p>答 案：ABC</p><p>解 析：遗产必须符合三个特征：必须是公民死亡时遗留的财产；必须是公民个人所有的财产；必须是合法财产。</p>