2024年银行业专业人员(中级)《个人理财》每日一练试题05月21日

<p class="introTit">判断题</p><p>1、商业银行内部审计部门对个人理财顾问服务的专业审计，应制定审计规范，并保证审计活动的独立性。 （　　）</p><p>答 案：对</p><p>解 析：商业银行内部审计部门对个人理财顾问服务的专业审计，应制定审计规范，并保证审计活动的独立性。</p><p>2、商业银行在销售理财计划时，可将一般储蓄存款产品单独当作理财计划销售，或者将理财计划与本银行储蓄存款进行搭配销售。 (　)</p><p>答 案：错</p><p>解 析：商业银行不得将一般储蓄存款产品单独当作理财计划销售，或者将理财计划与本行储蓄存款进行强制性搭配销售。</p><p>3、非居民纳税义务人是指在中国境内无住所又不居住或者无住所而在境内居住不满一年的个人，承担无限纳税义务。（）</p><p>答 案：错</p><p>解 析：非居民纳税义务人是指在中国境内无住所又不居住或者无住所而在境内居住不满一年的个人，承担有限纳税义务。</p><p>4、明确人生不同阶段的理财目标，全生涯模拟仿真结果属于理财规划书的主要内容。（）</p><p>答 案：对</p><p>解 析：明确人生不同阶段的理财目标，全生涯模拟仿真结果属于理财规划书的主要内容。</p><p class="introTit">单选题</p><p>1、蒋先生准备以现有资金作为启动资金，为准备儿子的教育费用进行投资。则以下投资组合中最为合理的是（）。</p><ul><li>A：80%的股票，20%的债券型基金</li><li>B：60%的股票，30嚷0的股票型基金，10%的国债</li><li>C：50%的货币型基金，50%的定期存款</li><li>D：30%的股票型基金，40%10的分红基金，30%的债券型基金</li></ul><p>答 案：D</p><p>解 析：在众多投资理财产品中，基金是教育投资规划比较常用的工具。基金产品作为教育投资的工具，具有品种选择多、专家理财、灵活方便、定期定额投资的优势。AB两项，由于子女教育时间弹性很小，基于稳健性原则，理财师制定子女教育规划时并不鼓励客户投资于风险过高的股票；C项，安全性和流动性很高，但收益性比较低。</p><p>2、假定教育成本的年增长率为4%，而教育资金的年回报率为7%，则教育投资的实际报酬率为（）。（答案取近似数值）  </p><ul><li>A：1.02%</li><li>B：1.75%</li><li>C：3.00%</li><li>D：2.88%</li></ul><p>答 案：D</p><p>解 析：实际报酬率＝（1＋7%）/（1＋4%）－1＝2.88%。</p><p>3、融资比率体现了家庭的理财积极程度，融资比率等于（）  </p><ul><li>A：总资产/总负债</li><li>B：投资性负债/投资性资产</li><li>C：投资性负债/总资产</li><li>D：总负债/投资性资产</li></ul><p>答 案：B</p><p>解 析：融资比例=投资性负债/投资性资产</p><p>4、下列关于客户关系管理的描述，不恰当的是（）。  </p><ul><li>A：客户关系管理通过客户分析、定位和客户服务，预测客户行为，实现企业和客户双赢</li><li>B：客户关系管理是指一套软件</li><li>C：客户关系管理是一种管理理念或商业策略</li><li>D：客户管理通过增强客户服务，提高客户满意度，与客户建立长期稳定的关系</li></ul><p>答 案：B</p><p>解 析：对于客户关系管理并不是一套软件。</p><p class="introTit">多选题</p><p>1、家庭资产负债表包（）。</p><ul><li>A：资产</li><li>B：负债</li><li>C：净负债</li><li>D：净收入</li><li>E：净资产</li></ul><p>答 案：ABE</p><p>解 析：家庭资产负债表包括资产、负债、净资产三大部分内容。总资产减去总负债即家庭的净资产。</p><p>2、办理2021年度汇算清激过程中，将产生或者可能产生退税的情形有()。  </p><ul><li>A：没有任职受雇单位，仅取得劳务报酬、稿酬、特许权使用费所得，需要通过年度汇算办理各种税前扣除的。</li><li>B：预缴税款时，末申报享受或者来足额享受综合所得税收优惠的，如残疾人减征个人所得税优惠等</li><li>C：2021年度综合所得年收入额不足6万元，但平时预缴过个人所得税的</li><li>D：纳税人取得劳务报酬、稿酬、特许权使用费所得，年度中间适用的预扣预缴率高于全年综合所得年适用税率的。</li><li>E：2021年度有符合享受条件的专项附加扣除，但预缴税款时没有申报扣除的</li></ul><p>答 案：ABCDE</p>