2024年初级银行从业人员《风险管理》每日一练试题05月12日

<p class="introTit">判断题</p><p>1、风险管理理念是风险文化的核心，风险文化应当全面渗透于风险管理的各个环节，各个阶段。  </p><p>答 案：对</p><p>解 析：风险文化是商业银行在经营管理活动中逐步形成的风险管理理念、哲学和价值观，通过商业银行的风险管理战略、风险管理制度以及广大员工的风险管理行为表现出来的一种企业文化。</p><p>2、经济资本用于衡量银行的预期和非预期损失。（）  </p><p>答 案：错</p><p>解 析：经济资本是描述在一定的置信度水平下（如99％），为了应对未来一定期限内资产的非预期损失而应该持有或需要的资本金。</p><p>3、第二支柱资本要求应覆盖集中度风险、银行账簿利率风险、流动性风险以及其他实质性风险。（）  </p><p>答 案：对</p><p>解 析：第二支柱资本要求覆盖集中度风险、银行账簿利率风险、流动性风险以及其他实质性风险，监管当局将根据风险评估与判断对单家银行提出差异化的资本要求，也可以认可商业银行内部资本充足评估结果。</p><p>4、《巴塞尔新资本协议》提倡应用VaR方法计量信用风险。</p><p>答 案：错</p><p class="introTit">单选题</p><p>1、已知商业银行某业务单位的息税前收益为1 000万，税后净利润为700万，该业务EVA配给的经济资本为5 000万，又已知该业务单位的资金成本为500万，那么该业务单位的EVA等于( )</p><ul><li>A：－4300万</li><li>B：200万</li><li>C：－4 000万</li><li>D：500万</li></ul><p>答 案：B</p><p>解 析：EVA=税后净利润一资本成本=700- 500=200(万)。故选B。</p><p>2、下列对商业银行战略风险管理的认识，最恰当的是（）  </p><ul><li>A：战略风险管理不需要配置资本</li><li>B：战略风险管理短期内没有益处</li><li>C：战略风险可能引发流动性风险、信用风险、市场风险</li><li>D：战略风险管理是一项长期性的战略投资，实施效果短期不能显现</li></ul><p>答 案：C</p><p>解 析：战略风险管理通常被认为是一项长期性的战略投资，实施效果需要很长时间才能显现。实质上，商业银行可以在短期内便体会到战略风险管理的诸多益处。战略风险管理能够最大限度地避免经济损失、持久维护和提高商业银行的声誉和股东价值。战略风险与其他主要风险密切联系且相互作用，因此是一种多维风险。</p><p>3、董事会应定期核查银行( )能否充分保证其有序和审慎地开展业务。</p><ul><li>A：内部控制体系</li><li>B：公司治理结构</li><li>C：风险控制环境</li><li>D：风险监测体系</li></ul><p>答 案：A</p><p>解 析：董事会负责建立并实施一个充分有效的内部控制体系，商业银行的内部控制必须贯彻全面、审慎、有效、独立的原则，所以商业银行的董事会应定期核查其内部控制体系能否充分保证银行有序和审慎地开展业务，所以A项正确。</p><p>4、操作风险与内部控制自我评估常用的方法不包括（　　）</p><ul><li>A：流程分析法</li><li>B：德尔菲法</li><li>C：引导会议法</li><li>D：随机法</li></ul><p>答 案：D</p><p class="introTit">多选题</p><p>1、商业银行内部控制包括的主要要素有（　　）。</p><ul><li>A：内部控制环境</li><li>B：风险识别与评估</li><li>C：内部控制措施</li><li>D：信息交流与反馈</li><li>E：监督、评价与纠正</li></ul><p>答 案：ABCDE</p><p>解 析：商业银行内部控制包括内部控制环境，风险识别与评估，内部控制措施，信息交流与反馈，监督、评价与纠正等要素。 </p><p>2、下列各项属于操作风险的人员因素的有( )。</p><ul><li>A：知识／技能匮乏</li><li>B：内部欺诈</li><li>C：核心员工流失</li><li>D：违反用工法</li><li>E：外部人员盗窃</li></ul><p>答 案：ABCD</p><p>解 析：形成操作风险的因素主要有四个人员因素、内部流程、系统缺陷、外部事件。人员因素是内部欺诈、失职违规以及员工的知识／技能匮乏、核心员工流失、商业银行违反用工法等造成不良影响而引起的风险。</p>