2024年银行业专业人员(中级)《公司信贷》每日一练试题04月30日

<p class="introTit">判断题</p><p>1、商业银行在对集团客户授信，必要时，商业银行可要求集团客户聘请独立的具有公证效力的第三方出具资料真实性证明。  </p><p>答 案：对</p><p>解 析：必要时，商业银行可要求集团客户聘请独立具有公证效力的第三方出具资料真实性证明。</p><p>2、贷款双方当事人不能就贷款担保范围自行约定。  </p><p>答 案：错</p><p>解 析：担保范围分为法定范围和约定范围。如须另行约定担保责任范围，可在担保合同中予以约定。</p><p>3、贷款损失准备金是从净利润中计提的，用于部分弥补尚未识别的可能性损失的准备金。  </p><p>答 案：错</p><p>解 析：一般准备，是指金融企业运用动态拨备原理，采用内部模型法或标准法计算风险资产的潜在风险估计值后，扣减已计提的资产减值准备，从净利润中计提的、用于部分弥补尚未识别的可能性损失的准备金。贷款损失准备金是金融企业针对贷款所计提的一种资产减值准备。</p><p class="introTit">单选题</p><p>1、如果某公司的固定资产使用率()，就意味着投资和借款需求很快将会上升，具体由()决定。  </p><ul><li>A：小于20%或30%，行业技术变化比率</li><li>B：小于20%或30%，设备使用年限</li><li>C：大于60%或70%，行业技术变化比率</li><li>D：大于60%或70%，设备使用年限</li></ul><p>答 案：C</p><p>解 析：如果一个公司的固定资产使用率大于60%或70%，这就意味着投资和借款需求很快将会上升，具体由行业技术变化比率决定。</p><p>2、同一债务有两个以上保证人的，下列选项中，表述错误的是()  </p><ul><li>A：保证人应当按照保证合同约定的保证份额，承担保证责任</li><li>B：已经承担保证责任的保证人，有权向债务人追偿</li><li>C：没有约定保证份额的，保证人平均承担担保责任，债权人要求任何一个保证人承担担保责任不能超过平均份额</li><li>D：没有约定保证份额的，债权人可以请求任何一个保证人在其保证范围内承担保证责任</li></ul><p>答 案：C</p><p>解 析：同一债务有两个以上保证人的，保证人应当按照保证合同约定的保证份额，承担保证责任;没有约定保证份额的，债权人可以请求任何一个保证人在其保证范围内承担保证责任。保证人承担保证责任后，除当事人另有约定外，有权在其承担保证责任的范围内向债务人追偿，享有债权人对债务人的权利，但是不得损害债权人的利益。</p><p>3、关于贷款申请受理，下列选项表述不正确的是（）。  </p><ul><li>A：风险管理部门可以对是否受理贷款提供意</li><li>B：业务人员可通过相关渠道对客户情况进行初步查</li><li>C：业务人员在撰写会议记录时，不应该包含是否需要做该笔贷款的倾向性意见</li><li>D：客户面谈后进行内部意见反馈的原则适用于每次业务面谈</li></ul><p>答 案：C</p><p>解 析：面谈后，业务人员须及时撰写会谈纪要，为公司业务部门上级领导提供进行判断的基础性信息。撰写内容包括贷款面谈涉及的重要主体、获取的重要信息、存在的问题与障碍，以及是否需要发放该笔贷款的倾向性意见或建议。</p><p class="introTit">多选题</p><p>1、下列选项中，通常应划归为关注类贷款有(　　)  </p><ul><li>A：贷款逾期，经多次谈判，借款人明显没有还款的意愿</li><li>B：借款人利用合并、分立等形式恶意逃废银行债务，本金或者利息已经逾期</li><li>C：借款还旧，或者需通过其他融资方式偿还</li><li>D：借款人资不抵债无力归还贷款</li><li>E：未经银行同意，擅自改变贷款用途</li></ul><p>答 案：CE</p><p>解 析：下列贷款应至少归为关注类:（1）本金和利息虽尚未逾期，但借款人有利用兼并、重组、分立等形式恶意逃废银行债务的嫌疑；（2）借新还旧，或者需通过其他融资方式偿还；（3）改变贷款用途；（4）本金或者利息逾期；（5）同一借款人对本行或其他银行的部分债务已经不良；（6）违反国家有关法律和法规发放的贷款。</p><p>2、企业的财务风险主要包括（）  </p><ul><li>A：购货商减少采购</li><li>B：企业产品技术滞后</li><li>C：流动资产占总资产比重大幅下降</li><li>D：产品积压，存货周转率大幅下降</li><li>E：经营性净现金流量持续为负值</li></ul><p>答 案：CDE</p><p>解 析：企业的财务风险主要体现在以下方面。 1、企业关键财务指标是否发生重大不利变化，包括盈利能力、资产质量、债务风险、经营增长状况等指标恶化; 2、经营性净现金流量持续为负值; 3、产品积压、存货周转率大幅下降; 4、应收账款异常增加; 5、流动资产占总资产比重大幅下降; 6、短期负债增加失当，长期负债大量增加; 7、银行账户混乱，到期票据无力支付; 8、企业销售额下降，成本提高，收益减少，经营亏损; 9、不能及时报送会计报表，或会计报表有造假现象; 10、财务记录和经营控制海乱; 11、对外担保率过高、对单一客户担保额过大、有同质企业互保、担保链或对外担保已出现垫款的现象; 12、客户存在过度交易或盲目扩张行为，表现在长期投资与投资收益相比增长过快，营运资金与EBITDA相比较大等; 13、财务成本不合理上升、高成本融资不合理增加，显示企业流动性出现问题。  </p><p>3、下列选项中，属于非财务类定量指标的有（）。  </p><ul><li>A：投资利润率</li><li>B：用水量</li><li>C：用电量</li><li>D：营业收入</li><li>E：资产负债率</li></ul><p>答 案：BC</p><p>解 析：除了财务定量分析指标之外，事实上，一些非财务类的定量指标越来越发挥重要的作用，尤其是对广大小微企业的风险识别来说更是如此例如，一些银行把三表(水表、电表、税表)，以及银行流水、代发工资、缴税、货物运物流、海关等数据纳入指标构建范围。</p><p class="introTit">主观题</p><p>1、甲公司红利支付率为（）%。  </p><p>答 案：40%</p><p>解 析：红利支付率＝派息红利÷净利润＝400÷1000＝40%。</p>