2024年初级银行从业人员《风险管理》每日一练试题03月21日

<p class="introTit">判断题</p><p>1、风险既可以被理解成一个事前概念，也可以被理解成一个事后概念。当风险被当作事后概念时，反映风险事件发生后所造成的实际结果；而风险被当作事前概念时，它主要反映风险损失发生前的事物发展状态。（）  </p><p>答 案：错</p><p>解 析：损失是一个事后概念，反映的是风险事件发生后所造成的实际结果；而风险却是一个明确的事前概念，反映的是损失发生前的事物发展状态，在风险的定量分析中可以采用概率和统计方法计算出损失规模和发生的可能性。</p><p>2、若借款人提供了足额的抵押物，扣除风险缓释后，银行实际风险敞口为0，则银行不承担风险。  </p><p>答 案：错</p><p>解 析：若借款人提供了足额的抵押物，扣除风险缓释后，银行实际风险敞口为0，不意味着银行完全不承担任何风险。</p><p>3、商业银行的操作风险可能造成重大经济损失，从而对流动性状况产生严重影响，如2008年法国兴业的未授权交易衍生品造成巨额损失，不得不接受政府救助。（）  </p><p>答 案：对</p><p>解 析：2008年初，法国兴业银行因为未授权交易而在金融衍生产品市场损失惨重，是继英国巴林银行之后，又一家因金融衍生产品交易而遭受重创的国际大型银行。此违规事件同时也印证了金融机构所面临的风险交错复杂，通常被认为是简单的操作风险事件，却可能引发声誉风险和战略风险的连锁反应。</p><p>4、储备资本要求旨在确保银行在非压力时期建立超额资本用于发生损失时吸收损失，可以增强银行吸收损失的能力。  </p><p>答 案：对</p><p>解 析：监管当局提出在最低资本要求基础上的储备资本要求，旨在确保银行在非压力时期建立超额资本用于发生损失时吸收损失，可以增强银行吸收损失的能力，在一定程度上降低资本监管的顺周期性，保证危机时期银行资本充足率仍能达到最低标准。</p><p class="introTit">单选题</p><p>1、为了保障稳健发展和提升风险管控能力，某中小银行风险管理部门向首席风险官提出下列建议，其中最不恰当的是（）。  </p><ul><li>A：主要依靠同业资金，大幅提高同业负债占比</li><li>B：完善公司治理机制，提升内部管理水平</li><li>C：优化业务结构，提高自身盈利和抗风险能力</li><li>D：强化风险控制，提升资本集约化发展水平</li></ul><p>答 案：A</p><p>解 析：相比于一般公司存款和储蓄存款，同业负债更加不稳定，尤其是在发生系统性金融风险的情况下，同业负债来源非常不可靠。该指标值越高，说明该银行负债来源对同业市场依赖程度越高，通常情况下银行负债结构更不稳定，流动性风险水平会较高。</p><p>2、关于公允价值、名义价值、市场价值的以下说法，不正确的是（）。</p><ul><li>A：国际会计准则委员会将公允价值定义为：“公允价值为交易双方在公平交易中可接受的资产或债权价值”</li><li>B：市场价值是指在评估基准日，买卖双方在自愿的情况下通过公平交易资产所获得的资产的预期价值</li><li>C：与市场价值相比，公允价值的定义更广、更概括</li><li>D：在大多数情况下，公允价值可以代表市场价值</li></ul><p>答 案：D</p><p>解 析：国际会计准则委员会将公允价值定义为“公允价值为交易双方在公平交易中可接受的资产或债权价值”，选项A正确；市场价值是指在评估基准日，买卖双方在自愿的情况下通过公平交易资产所获得的资产的预期价值，A项错误，B项正确；选项C，与市场价值相比，公允价值的定义更广、更概括；选项D应为在大多数情况下，市场价值可以代表公允价值。</p><p>3、新产品(业务)的信用风险是指借款或交易对手未按照约定履行义务，从而使商业银行产生（）的风险。  </p><ul><li>A：违约</li><li>B：盈利</li><li>C：损失</li><li>D：破产</li></ul><p>答 案：C</p><p>解 析：信用风险指新产品(业务)因借款人或交易对手未按照约定履行义务从而可能使商业银行发生损失的风险。</p><p>4、下列关于专有信息和保密信息的说法，错误的是（）。</p><ul><li>A：专有信息是与竞争者可以共享的信息，会导致银行在这些产品和系统的投资价值下降，并进而削弱其竞争地位</li><li>B：保密信息包括有关客户的信息经常是保密的</li><li>C：某些项目为保密信息和专有信息，银行可以不披露具体的项目</li><li>D：专有和保密信息必须对要求披露的信息进行一般性信息披露，不用解释未披露的事实和原因</li></ul><p>答 案：D</p><p>解 析：专有信息是与竞争者可以共享的信息，会导致银行在这些产品和系统的投资价值下降，并进而削弱其竞争地位，所以A项正确；有关客户的信息经常是保密的，这些信息是法律协定、对手关系的一部分，也不宜对外提供，所以B项正确；在进行信息披露时，某些项目若为专有信息或保密信息，银行可以不披露具体的项目，但必须要求对披露的信息进行一般性信息披露，并解释某些项目未对外信息披露的事实和原因，所以C项正确，D项错误。</p><p class="introTit">多选题</p><p>1、明显不列入交易账户的头寸一般包括（）。</p><ul><li>A：为对冲银行账户风险而持有的衍生工具头寸</li><li>B：商业银行从事自营而短期持有并旨在日后出售或计划从买卖的实际或预期价差、其他价格及利率变动中获利的金融工具头寸</li><li>C：向客户提供结构性投资和理财产品且进行了完全对冲的衍生产品</li><li>D：为执行客户买卖委托及做市而持有的头寸</li><li>E：为规避交易账户其他项目的风险而持有的头寸</li></ul><p>答 案：AC</p><p>解 析：明显不列入交易账户的头寸一般包括为对冲银行账户风险而持有的衍生工具头寸；向客户提供结构性投资和理财产品且进行了完全对冲的衍生产品。考生在了解这个知识点的基础上，可简单记忆进行了对冲后的头寸不包括在交易账户头寸中。(2)与交易账户相对应，银行的其他业务归入银行账户，最典型的是存贷款业务。银行账户中的项目则通常按历史成本计价。银行划分银行账户和交易账户是准确计算市场风险监管资本的基础。</p><p>2、市场风险中的期权性风险包括（）。</p><ul><li>A：场内(交易所)交易的期权</li><li>B：场外的期权合同</li><li>C：债券或存款的提前兑付</li><li>D：贷款的提前偿还等选择性条款</li><li>E：贷款利率由借款人自主选择的条款</li></ul><p>答 案：ABCDE</p>