2024年初级银行从业人员《风险管理》每日一练试题02月07日

<p class="introTit">判断题</p><p>1、非预期损失与灾难性损失是包含与被包含的关系，即灾难性损失是非预期损失中的一个子项。（）  </p><p>答 案：错</p><p>解 析：在实践中，通常将金融风险可能造成的损失分为预期损失、非预期损失和灾难性损失三大类。其中，灾难性损失是指超出非预期损失之外的可能威胁到商业银行安全性和流动性的重大损失。</p><p>2、残差图、均方误差（MSE）、拟合优度（R^2）都可以用来评价回归模型的拟合效果。  </p><p>答 案：对</p><p>解 析：一般来说，可以用残差图、均方误差(MSE)、拟合优度(R^2)、模型拟合优良性评价准则等来评价一个回归模型的拟合效果。</p><p>3、抵押是指债务人或第三人不转移对财产的占有，将财产作为债权的担保。当债务人不履行债务时，债权人有权依法以财产折价或拍卖，并就变卖财产的价款优先受偿。  </p><p>答 案：对</p><p>解 析：抵押是指债务人或第三方不转移对财产的占有，将该财产作为债权的担保。债务人不履行到期债务或者发生当事人约定的实现抵押权的情形，债权人有权就该财产优先受偿。</p><p>4、商业银行有必要对危机管理的政策和流程做好事前准备，建立有效的沟通预案，制定有效的危机应对措施，并随时调动内外部资源以缓解致命风险的冲击。  </p><p>答 案：对</p><p>解 析：商业银行有必要对危机管理的政策和流程做好事前准备，建立有效的沟通预案，制定有效的危机应对措施，并及时调动内外部资源以缓解致命风险的冲击。</p><p class="introTit">单选题</p><p>1、下列不属于战略风险识别宏观战略层面内容的是( )。</p><ul><li>A：提供新产品或服务</li><li>B：进入或退出市场</li><li>C：是否忽视对个人理财人员的职业技能和道德操守培训</li><li>D：建立企业级风险管理信息系统的决策是否恰当</li></ul><p>答 案：C</p><p>解 析：是否忽视对个人理财人员的职业技能和道德操守培训属于战略风险识别微观执行层面的内容，所以C项符合题意。</p><p>2、压力测试是为了衡量：（）</p><ul><li>A：正常风险</li><li>B：小概率事件的风险</li><li>C：风险价值</li><li>D：以上都不是</li></ul><p>答 案：B</p><p>解 析：压力测试是为了估算小概率事件等极端不利的情况可能造成的潜在损失。</p><p>3、客户违约给商业银行带来的债项损失包括两个层面，分别是（　　）</p><ul><li>A：金融损失和财务损失</li><li>B：正常损失和非正常损失</li><li>C：实际损失和理论损失</li><li>D：经济损失和会计损失</li></ul><p>答 案：D</p><p>4、在商业银行中，起维护市场信心、充当保护存款者的缓冲器作用的是（）。</p><ul><li>A：银行现金流</li><li>B：银行资本金</li><li>C：银行负债</li><li>D：银行准备金</li></ul><p>答 案：B</p><p>解 析：资本在以公司为主要经营组织形式的市场经济体系中发挥着基础性的作用。商业银行与其他行业相比是以负债经营为特色的，其资本较少，融资杠杆率很高。因此商业银行资本所肩负的责任和发挥的作用比一般企业更为重要，其中维持市场信心是银行资本金作用之一，市场信心是影响高负债经营的商业银行稳定性的直接因素，对商业银行信心的丧失将直接导致商业银行危机甚至市场崩溃。在市场经济条件下，商业银行资本金作为保护存款者的缓冲器在维持市场信心方面发挥关键作用，这也是巴塞尔委员会实施商业银行资本金国际统一标准的重要理由和目标。</p><p class="introTit">多选题</p><p>1、下列关于外部审计的说法正确的是（）。</p><ul><li>A：外部审计已经成为银行监管的重要补充</li><li>B：外部审计没有独立权</li><li>C：银行与外部<a style="color: #0000ff;" href="https://www.jutiku.cn/app/88.html" target="_blank">审计师</a>是委托与被委托的关系</li><li>D：外部审计有权检查被审计单位的会计凭证、会计账簿、会计报表</li><li>E：加强外部审计，会增加监管成本</li></ul><p>答 案：ACD</p><p>解 析：选项A，外部审计已经成为银行监管的重要补充；选项B，外部审计作为独立的第三方，依据审计准则，实施必要，规范的审计程序，运用专门的审计方法，对银行的财务报告发表审计意见；选项C，银行与外部审计师是委托与被委托的关系，外部审计师与银行监管当局是相互合作、相互补充的关系；选项D，外部审计有权检查被审计单位的会计凭证、会计账簿、会计报表以及其他与财政收支或财务收支有关的资料和费产，被审计单位不得拒绝、隐瞒；选项E，加强外部审计对银行的监督作用，有利于大大降低监管成本，提高监管效率。</p><p>2、根据2001年我国监管当局出台的贷款风险分类指导原则，借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定要造成较大损失的贷款属于（）。</p><ul><li>A：关注类贷款</li><li>B：次级类贷款</li><li>C：可疑类贷款</li><li>D：损失类贷款</li><li>E：不良贷款</li></ul><p>答 案：CE</p><p>解 析：根据2001年我国监管"-3局出台的贷款风险分类指导原则，借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定要造成较大损失的贷款属于可疑类贷款和不良贷款。故选CE。</p>