2024年银行业专业人员(中级)《个人理财》每日一练试题02月03日

<p class="introTit">判断题</p><p>1、商业银行在销售理财计划时，可将一般储蓄存款产品单独当作理财计划销售，或者将理财计划与本银行储蓄存款进行搭配销售。 (　)</p><p>答 案：错</p><p>解 析：商业银行不得将一般储蓄存款产品单独当作理财计划销售，或者将理财计划与本行储蓄存款进行强制性搭配销售。</p><p>2、商业银行内部审计部门对个人理财顾问服务的专业审计，应制定审计规范，并保证审计活动的独立性。 （　　）</p><p>答 案：对</p><p>解 析：商业银行内部审计部门对个人理财顾问服务的专业审计，应制定审计规范，并保证审计活动的独立性。</p><p>3、财富保障规划中，理财师把握风险对冲和量力而行原则。（）</p><p>答 案：错</p><p>解 析：理财师把握两个基本原则，一是风险转嫁的原则,二是量力而行的原则。</p><p>4、代为继承只适用于法定继承，不适用于遗嘱继承。（）</p><p>答 案：对</p><p>解 析：代为继承只适用于法定继承，不适用于遗嘱继承。</p><p class="introTit">单选题</p><p>1、（）属于增值性的自用性资产。  </p><ul><li>A：投资性房产</li><li>B：股票</li><li>C：银行活期存款</li><li>D：艺术品收藏</li></ul><p>答 案：D</p><p>解 析：自用性资产包括增值性的资产和非增值性的资产。其中，增值性资产包括自用住房、空置或者用于度假（不产生收入）的房产、艺术品收藏等。AB两项属于投资性资产；C项属于流动性资产。</p><p>2、企业所得税纳税申报，自月份或者季度终了之日起（），向税务机关报送预缴企业所得税纳税申报表，预纳税款。</p><ul><li>A：10日内</li><li>B：12日内</li><li>C：15日内</li><li>D：30日内</li></ul><p>答 案：C</p><p>解 析：企业所得税纳税申报，自月份或者季度终了之日起15日内，向税务机关报送预缴企业所得税纳税申报表，预纳税款。</p><p>3、遗嘱见证人应具备的条件不包括（）。</p><ul><li>A：具有完全的行为能力</li><li>B：对事物能够认识和判断自己行为的后果</li><li>C：与继承人、遗嘱人没有利害关系</li><li>D：须是中国境内的公民</li></ul><p>答 案：D</p><p>解 析：遗嘱见证人应具备的条件包括：具有完全的行为能力。对事物能够认识和判断自己行为的后果。与继承人、遗嘱人没有利害关系。</p><p>4、在为客户知道家庭财务保障规划过程中，（）就是帮助客户分析、明确财富保障的需求。</p><ul><li>A：风险识别</li><li>B：风险评估</li><li>C：保险产品建议</li><li>D：评估风险管理效果</li></ul><p>答 案：A</p><p>解 析：风险识别就是帮助客户分析、明确财富保障的需求。</p><p class="introTit">多选题</p><p>1、与大企业相比，中小企业的特点（）。</p><ul><li>A：由个人或少数人发起设立</li><li>B：一般情况下业主直接管理</li><li>C：经营效益较差</li><li>D：企业主的理财规划会直接影响企业的经营</li><li>E：核心技术缺乏</li></ul><p>答 案：ABD</p><p>解 析：与大企业相比，中小企业通常由个人或少数人发起设立，人员规模、资金规模与经营规模都比较小，在经营上多半是由业主直接管理，因此企业主与企业之间关联度极高。企业主的理财规划会直接影响企业的经营，同时企业的经营情况也会直接关系到企业主的生活。</p><p>2、理财师应该在遵循客户意愿的基础上，对家庭保费支出做出合理的调配。下列关于客户保费支出预算的计算方法的表述。正确的（）。</p><ul><li>A：如果考虑投资分红险种，建议年保费支出控制在年收入的20%以内</li><li>B：生命价值法需要从个人未来所有收入中扣除个人全部税费</li><li>C：个人年龄越大，在职期则越长</li><li>D：生命价值法比倍数法则更能反映不同的家庭或个人的差异化保险需求</li><li>E：遗属需求法是通过计算未来所必需的累计支出费用来估算保险需求的基本方法</li></ul><p>答 案：ABDE</p><p>解 析：用生命价值法进行保费支出预算时首先要明确个人的在职期或服务期。个人年龄越大，在职期则越短，反之，则在职期越长。因此C项不正确。</p>