2024年银行业专业人员(中级)《个人理财》每日一练试题01月22日

<p class="introTit">判断题</p><p>1、商业银行内部审计部门对个人理财顾问服务的专业审计，应制定审计规范，并保证审计活动的独立性。 （　　）</p><p>答 案：对</p><p>解 析：商业银行内部审计部门对个人理财顾问服务的专业审计，应制定审计规范，并保证审计活动的独立性。</p><p>2、商业银行在销售理财计划时，可将一般储蓄存款产品单独当作理财计划销售，或者将理财计划与本银行储蓄存款进行搭配销售。 (　)</p><p>答 案：错</p><p>解 析：商业银行不得将一般储蓄存款产品单独当作理财计划销售，或者将理财计划与本行储蓄存款进行强制性搭配销售。</p><p>3、从效力上说，法定继承的效力低于遗嘱继承，遗嘱的效力优先于法定继承。（）</p><p>答 案：对</p><p>解 析：从效力上说，法定继承的效力低于遗嘱继承，遗嘱的效力优先于法定继承。</p><p>4、持续理财规划服务的意义就在于，针对可能的事件或变化，一方面理财师能及时与客户沟通，了解、分析事件的影响和对策，同时让客户体验到理财师专业服务的价僮和必要性，有利于加强客户关系。（）</p><p>答 案：对</p><p>解 析：持续理财规划服务的意义就在于，针对可能的事件或变化，一方面理财师能及时与客户沟通，了解、分析事件的影响和对策，同时让客户体验到理财师专业服务的价值和必要性，有利于加强客户关系。</p><p class="introTit">单选题</p><p>1、以下关于计算资金缺口说法错误的是（）。</p><ul><li>A：退休后收入（既定养老金）的折现值减去退休养老资金的需求（折现值），这样就得到了退休养老基金的缺口</li><li>B：退休养老基金的缺口又可以简称为“大缺口”</li><li>C：退休养老基金的“大缺口”=PV退休需求-PV退休后既定养老金</li><li>D：退休后需要花费的资金（即资金需求）和可收入的资金之间的差距就是退休规划的资金缺口</li></ul><p>答 案：A</p><p>解 析：制定退休养老规划方案的时候，往往先用退休养老资金的需求（折现值）减去退休后收入（既定养老金）的折现值，这样就得到了退休养老基金的缺口（又可以简称为“大缺口”）。</p><p>2、下面关于金融工具和金融市场的叙述不正确的是( )。</p><ul><li>A：贷款属于间接融资工具，其所在市场属于间接融资市场</li><li>B：商业票据属于直接融资工具，票据市场属于货币市场</li><li>C：银行间债券市场属于资本市场，银行间债券回购属于长期金融工具</li><li>D：长期国债属于资本市场，其所在市场属于直接融资市场</li></ul><p>答 案：C</p><p>解 析：银行间债券回购属于短期金融工具。</p><p>3、以下关于口头遗嘱的说法错误的是（）。</p><ul><li>A：危急情况过后能够用书面形式立遗嘱，所立口头遗嘱仍有效</li><li>B：立遗嘱人只有处在危急情况下，即遗嘱人随时有生命危险时，不能以其他方式设立遗嘱，才允许设口头遗嘱</li><li>C：口头遗嘱指由遗嘱人口头表述而不以任何方式记载的遗嘱</li><li>D：口头遗嘱有两个以上见证人在场见证，才是有效的遗嘱</li></ul><p>答 案：A</p><p>解 析：口头遗嘱指由遗嘱人口头表述而不以任何方式记载的遗嘱。法律对这种遗嘱方式给予了严格的限制：①立遗嘱人只有处在危急的情况下，不能以其他方式设立遗嘱，才允许立口头遗嘱；“危急情况下”一般是指立遗嘱人的生命处于危笃之际，来不及或者无条件设立其他形式的遗嘱的情况。②口头遗嘱应当有两个以上见证人在场见证。危急情况解除后，遗嘱人能够用书面或者录音形式立遗嘱的，所立的口头遗嘱无效。</p><p>4、家庭教育理财规划的核心是（）。</p><ul><li>A：投资规划</li><li>B：消费支出规划</li><li>C：退休养老规划</li><li>D：子女教育规划</li></ul><p>答 案：D</p><p>解 析：根据教育对象不同，教育规划通常被分为职业教育规划与子女教育规划。子女教育规划是家庭教育理财规划的核心，子女的教育通常由基本教育与素质教育组成。</p><p class="introTit">多选题</p><p>1、退休养老规划的重要性主要体现在（）。  </p><ul><li>A：通货膨胀率居高不下</li><li>B：社会老龄化趋势</li><li>C：医疗和健康费用持续增加</li><li>D：生活品质提高和额外支出增加</li><li>E：养老保障制度不完善</li></ul><p>答 案：ABCDE</p><p>解 析：退休养老规划的重要性主要体现在以下几个方面：①社会老龄化趋势；②医疗和健康费用持续增加；③通货膨胀率居高不下；④生活品质提高和额外支出增加；⑤养老保障制度尚不完善。</p><p>2、下列关于印花税的说法，正确的（）。</p><ul><li>A：印花税的税率有两种形式，即比例税率和定额税率</li><li>B：印花税的比例税率从0.05%一1‰不等</li><li>C：权利、许可证照的定额税率为10元</li><li>D：一份凭证应纳税额超过500元的，应向当地税务机关申请</li><li>E：印花税缴纳方式一经选定，一年内不得改变</li></ul><p>答 案：ABDE</p><p>解 析：C项，印花税定额税率：适用定额税率5元的为“权利、许可证照”和“营业账簿”税目中的其他账簿。</p>