2024年初级银行从业人员《风险管理》每日一练试题01月20日

<p class="introTit">判断题</p><p>1、在商业银行信用风险管理中，专项准备是根据《贷款风险分类指导原则》，对不同类别的不良贷款，按每笔贷款损失程度计提的用于弥补不良贷款专项损失的准备。（）  </p><p>答 案：错</p><p>解 析：一般准备是根据全部贷款余额的一定比例计提的用于弥补尚未识别的可能性损失的准备；专项准备是指根据《贷款风险分类指导原则》对贷款进行风险分类后，按每笔贷款损失的程度计提的用于弥补专项损失的准备；特种准备指针对某一国家、地区、行业或某一类贷款风险计提的准备。</p><p>2、反洗钱金融行业行动特别工作组（FATF）是反洗钱和反恐融资领域最具权威性的政府间国际组织之一，其成员遍布四大洲。  </p><p>答 案：错</p><p>解 析：反洗钱金融行动特别工作组是反洗钱和反恐怖融资领域最具权威性的政府间国际组织之一，其成员遍布各大洲。</p><p>3、了解你的客户（KYC）既是银行业务拓展应当遵循的原则，也是反洗钱管理的基础性工作。  </p><p>答 案：对</p><p>解 析：了解你的客户（KYC）既是银行业务拓展应当遵循的原则，也是反洗钱管理的基础性工作。</p><p>4、易变资产是指那些受利率等经济因素影响较大的资金来源，当市场发生对商业银行不利的变动时，这部分资金来源容易流失。()</p><p>答 案：错</p><p>解 析：题干描述的是易变负债。</p><p class="introTit">单选题</p><p>1、监管当局允许商业银行在计算操作风险损失时使用内部确定的相关系数，但是商业银行必须验证下列( )方面的假设条件．并证明其系统在估计各项操作风险损失之间的相关系数方面的精准性．</p><ul><li>A：及时性假设</li><li>B：相关性假设</li><li>C：准确性假设</li><li>D：全部性假设</li></ul><p>答 案：B</p><p>解 析：监管当局允许商业银行在计算操作风险损失时使用内部确定的相关系数，但是商业银行必须验证相关性假设方面的假设条件，并能证明其系统能在估计各项操作风险损失之间的相关系数方面的精确性。</p><p>2、财务比率分析不包括( )。</p><ul><li>A：盈利能力比率</li><li>B：效率比率</li><li>C：杠杆比率</li><li>D：损失比率</li></ul><p>答 案：D</p><p>解 析：商业银行应当根据主要财务比率／指标来研究企业类客户的经营状况、资产／负债管理等状况，内容包括盈利能力比率、效率比率、杠杆比率、流动比率。故本题选D。</p><p>3、在市场风险管理过程中，由于利率、汇率等市场价格因素的频繁波动，（）一般不具有实质性意义。</p><ul><li>A：名义价值</li><li>B：市场价值</li><li>C：公允价值</li><li>D：市值重估价值</li></ul><p>答 案：A</p><p>4、下列关于商业银行业务外包的描述，最不恰当的是（）。  </p><ul><li>A：银行原来承担的与外包服务有关的责任同时被转移</li><li>B：选择外包服务提供者时要对其财务、信誉状况和独立程度进行评估</li><li>C：一些关键流程和核心业务不应外包出去</li><li>D：银行应了解和管理任何与外包有关的后续风险</li></ul><p>答 案：A</p><p>解 析：从风险实质性上说，业务操作或服务虽然可以外包，但其最终责任并未被“包”出去。外包并不能减少或免除董事会和高级管理层确保第三方行为的安全稳健以及遵守相关法律的责任。</p><p class="introTit">多选题</p><p>1、法律/合规部门主要承担的职责包括( )。</p><ul><li>A：协助制定法律政策</li><li>B：适时修订规章制度和操作规程，使其符合法律和监管要求</li><li>C：开展法律培训和教育项目</li><li>D：经营管理的合规性和合规部门工作情况</li><li>E：参与商业银行的组织架构和业务流程再造</li></ul><p>答 案：ABCE</p><p>解 析：法律／合规部门主要承担的职责包括协助制定法律政策；适时修订规章制度和操作规程，使其符合法律和监管要求；开展法律培训和教育项目；关注、正确理解法律／合规／监管要求以及最新发展，为高级管理层提供建议；参与商业银行的组织架构和业务流程再造；参与商业银行新产品／服务开发，提供必要的法律／合规测试、审核和支持，所以A.B.C.E正确，经营管理的合规性和合规部门工作情况属于内部审计部门的内容，所以D项错误。</p><p>2、依据《巴塞尔新资本协议》相关规定，下列属于商业银行核心资本的是（）。</p><ul><li>A：未分配利润</li><li>B：未公开储备</li><li>C：公开储备</li><li>D：盈余公积</li><li>E：资本公积</li></ul><p>答 案：ACDE</p><p>解 析：在《巴塞尔新资本协议》中，根据商业银行资本工具的不同性质，对监管资本的范围做出了界定，监管资本被区分为核心资本和附属资本。核心资本包括商业银行的权益资本(股本、盈余公积、资本公积和未分配利润、公开储备)，所以选项ACDE正确，选项B未公开储备属于附属资本。</p>